Компанийн эрсдэлийн үнэлгээний шинжээчийн арга зүй. Эрсдэлийн үнэлгээний магадлалын үзүүлэлтүүд. Хөрөнгө оруулалтын объектуудын шинжээчдийн үнэлгээ

11.03.2022

Мэдлэгийн санд сайн ажлаа илгээх нь энгийн зүйл юм. Доорх маягтыг ашиглана уу

Мэдлэгийн баазыг хичээл, ажилдаа ашигладаг оюутнууд, аспирантууд, залуу эрдэмтэд танд маш их талархах болно.

Нийтэлсэн http://www.allbest.ru/

ОХУ-ын Боловсрол, шинжлэх ухааны яам

Дээд мэргэжлийн боловсролын холбооны улсын төсвийн боловсролын байгууллага

"Их Петрийн нэрэмжит Санкт-Петербургийн Политехникийн их сургууль - Худалдаа, эдийн засгийн их сургуулийн дээд сургуулийн бүтцийн салбар"

(FGAOU VO "SPbPU - TEU")

Худалдаа, хэрэглээний бүтээгдэхүүний мэргэжлийн факультет

"Эрсдэлийн менежмент" сэдвээр хийсэн хураангуй

"Эрсдэлийн шинжээчийн үнэлгээний арга" сэдвээр

Уг ажлыг нэг оюутан хийсэн

4 курс, бүлэг 47035/3

Тэмдэглэлийн дэвтрийн дугаар: 13687 - TD

Кузнецов I.A.

Шалгасан:

Шинжлэх ухааны зөвлөх Гончаров Г.А.

Санкт-Петербург 2016 он

- Оршил

Оршил

Судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдэд дүн шинжилгээ хийх, эрсдэлийн үнэлгээ хийх нотолгоонд суурилсан арга барил дутмаг байгаа нь ашгийн алдагдал, бараа бүтээгдэхүүний борлуулалтгүй нөөц, хөрөнгө оруулалтын үр ашиг буурах, гүйлгээнд алдагдал гарах, нөөцийн бааз буурах зэрэг хүсээгүй үр дагаварт хүргэдэг. , гэх мэт.

Гэсэн хэдий ч эрсдлийн шинжилгээний чиглэлээр ихээхэн хэмжээний судалгаа хийж, эрсдлийн хэмжээг бодитойгоор үнэлэх арга замыг идэвхтэй эрэлхийлж байгаа ч энэхүү чухал асуудлын арга зүй, арга зүйн олон асуудал шийдэгдээгүй байна. Тухайлбал, аж ахуйн нэгжүүдийн эдийн засгийн эрсдэлийн шинж чанар, агуулгын талаар зөвшилцөлд хүрээгүй, эдийн засгийн эрсдэлийг үнэлэх шалгуур, үзүүлэлтүүд (ерөнхий ба хувийн) нотлогдоогүй, нотолгоонд суурилсан хүчин зүйлийн ангилал байхгүй байна. эдийн засгийн эрсдэл, ялангуяа гадаад эрсдэлийг тодорхойлох.үйл ажиллагааны зах зээлийн нөхцөлд аж ахуйн нэгжийн эрсдэл.

Зах зээлийн нөхцөлд аж ахуйн нэгж, ялангуяа судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн эрсдлийн үнэлгээг сайжруулах хэрэгцээ нь судалгааны сэдвийн хамаарлыг урьдчилан тодорхойлсон.

1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

Бизнес эрхлэгч нь болзошгүй эрсдлийг харгалзан үзэж, түүний түвшинг бууруулах, болзошгүй алдагдлыг нөхөх арга хэмжээг авахыг үргэлж хичээх ёстой. Энэ бол эрсдэлийн удирдлагын (эрсдэлийн менежмент) мөн чанар юм. Эрсдэлийн удирдлагын гол зорилго (ялангуяа орчин үеийн Оросын нөхцөлд) нь хамгийн муу тохиолдолд бид ашиггүй байдлын тухай ярих боломжтой, гэхдээ байгууллагын дампуурлын тухай биш юм. Арилжааны эрсдэлийг хүлээн зөвшөөрөх түвшинг үнэлэхийн тулд хүлээгдэж буй алдагдлын хэмжээнээс хамааран эрсдэлийн бүсүүдийг хуваарилах шаардлагатай. Эрсдлийн бүсийн ерөнхий схемийг зурагт үзүүлэв. нэг.

Зураг 1. Эрсдлийн бүс.

Гамшгийн эрсдэлийн бүс гэдэг нь эгзэгтэй түвшнээс давсан, байгууллагын өөрийн хөрөнгөтэй тэнцэхүйц хэмжээнд хүрч болзошгүй алдагдлын бүс юм. Гамшигт эрсдэл нь байгууллага эсвэл бизнес эрхлэгчийг сүйрүүлж, дампууралд хүргэдэг. Түүнчлэн, гамшгийн эрсдэлийн ангилалд (эд хөрөнгийн хохирлын хэмжээнээс үл хамааран) хүмүүсийн амь нас, эрүүл мэндэд заналхийлэх, эдийн засгийн гамшиг тохиолдохтой холбоотой эрсдлийг багтаах ёстой. Арилжааны эрсдэлийн түвшний харааны дүрслэл нь алдагдлын магадлалын хэмжээ нь эрсдэлийн муруйгаас хамаарах график дүрслэлийг өгдөг (Зураг 2).

Зураг 2. Эрсдлийн муруй.

Ийм муруйг байгуулах нь санамсаргүй хэмжигдэхүүний хувьд ашиг нь хэвийн тархалтын хуульд захирагддаг гэсэн таамаглал дээр үндэслэсэн бөгөөд дараах таамаглалуудыг агуулна.

1. Тооцоолсон утгатай тэнцэх ашиг авах магадлал өндөр - Pr. Ийм ашиг олох магадлал (Вр) хамгийн их байх ба P-ийн утгыг ашгийн математикийн хүлээлт гэж үзэж болно. Тооцоолсон хэмжээнээс их эсвэл бага ашиг олох магадлал хазайлт ихсэх тусам нэг хэвийн буурдаг.

2. Алдагдал нь тооцоолсон утгатай харьцуулахад ашиг (АН) буурсан гэж үзнэ. Хэрэв бодит ашиг P-тэй тэнцүү бол DP = Pr - P.

Хийсэн таамаглалууд нь тодорхой хэмжээгээр маргаантай бөгөөд бүх төрлийн эрсдэлд үргэлж хүчинтэй байдаггүй, гэхдээ бүхэлдээ арилжааны эрсдэлийн өөрчлөлтийн хамгийн ерөнхий хэв маягийг маш зөв тусгаж, ашгийн алдагдлын магадлалын хуваарилалтын муруйг байгуулах боломжтой болгодог. эрсдэлийн муруй гэж нэрлэдэг (Зураг 3).

Зураг 3. Ашиг алдагдлын магадлалын тархалтын муруй

Арилжааны эрсдэлийг үнэлэх гол зүйл бол эрсдэлийн муруйг бий болгох, хүлээн зөвшөөрөгдөх, ноцтой, гамшгийн эрсдэлийн бүс, үзүүлэлтийг тодорхойлох чадвар юм. Тиймээс эрсдэлийн шинжилгээний үйл явц нь дараахь үе шатуудыг агуулна.

* урьдчилан таамаглах загварыг бий болгох;

* эрсдэлийн хувьсагчийн тодорхойлолт;

* сонгосон хувьсагчдын магадлалын тархалтыг тодорхойлох, тэдгээрийн боломжит утгын хүрээг тодорхойлох;

эрсдэлийн хувьсагчдын хоорондын хамаарал байгаа эсэхийг тогтоох;

* загваруудын гүйлт;

* үр дүнд дүн шинжилгээ хийх.

эрсдэлийн хувьсагч. Эдгээр нь төслийн амьдрах чадварт нэн чухал хувьсагч юм, өөрөөр хэлбэл түүний хүлээгдэж буй үнэ цэнээс бага зэрэг хазайсан ч төсөлд сөргөөр нөлөөлдөг. Хувьсагчдыг сонгохдоо мэдрэмж ба тодорхойгүй байдлын шинжилгээг ашигладаг. Мэдрэмжийн шинжилгээ нь төслийн тодорхой хувьсагчийн өөрчлөлтөд төслийн үр дүнгийн хариу урвалыг хэмждэг.

Тодорхойгүй байдлын шинжилгээ нь өндөр эрсдэлтэй хувьсагчдыг тодруулахад тусалдаг. Хувьсагчийн хүлээгдэж буй утгуудын багц нь хангалттай өргөн байх ёстой, гэхдээ хил хязгаартай: хамгийн бага ба хамгийн их утгууд. Тиймээс эрсдэлийн хувьсагч бүрийн хувьд боломжит утгын хүрээг тогтоодог. Магадлалын тархалтын үндсэн хоёр ангиллыг ялгаж салгаж болно: 1) хэвийн, жигд ба гурвалжин тархалт (тэдгээр нь магадлалыг ижил хүрээнд тараадаг боловч дундаж утгуудтай харьцуулахад өөр өөр төвлөрөлтэй байдаг). Эдгээр төрлийн тархалтыг тэгш хэмтэй гэж нэрлэдэг; 2) алхам алхмаар ба салангид хуваарилалт. Дискрет хуваарилалтаар мужуудын интервалуудыг хуваарилж, тус бүрдээ тодорхой магадлалын жинг үе шаттайгаар хуваарилдаг (Зураг 4).

Зураг 4. Магадлалын тархалт.

Боломжтой өгөгдөлд дүн шинжилгээ хийхийн тулд бие даасан хувьсагчийн бодит эсвэл таамаглалаас хамааралтай хувьсагчийг таамаглахад хялбар болгохын тулд регресс ба корреляцийг ихэвчлэн ашигладаг. Ийм шинжилгээний үр дүнд регрессийн тэгшитгэл ба корреляцийн коэффициентийг гаргаж авдаг. Эрсдэлийн шинжилгээний хувьд энэ нь зөвхөн оролтын өгөгдөл бөгөөд үр дүн нь симуляцийн явцад бий болсон мэдээлэл юм. Эрсдэлийн шинжилгээтэй холбоотой корреляцийн шинжилгээний даалгавар бол хамааралтай хувьсагчийн утгыг хянах явдал бөгөөд энэ нь бие даасан хувьсагчийн эсрэг утгатай харьцах боломжийг танд олгоно.

Одоогийн байдлаар эрсдэлийн шинжилгээний дараах аргууд хамгийн түгээмэл байдаг: санхүүгийн ашгийн менежмент

* статистик;

* шинжээчийн үнэлгээ;

* аналитик;

* хосолсон арга.

2. Шинжээчдийн үнэлгээний арга

Энэ арга нь янз бүрийн түвшний алдагдлын магадлалын талаар янз бүрийн мэргэжилтнүүдийн (дотоод болон гадны мэргэжилтнүүд) хийсэн тооцоог цуглуулах, судлах явдал юм. Тооцоолол нь санхүүгийн эрсдэлийн бүх хүчин зүйлийг харгалзан үзэх, түүнчлэн статистик мэдээлэлд үндэслэсэн болно. Үнэлгээний үзүүлэлтүүдийн тоо цөөн байвал шинжээчийн үнэлгээний аргыг хэрэгжүүлэх нь илүү төвөгтэй байдаг.

Төслийн олон үйл явцын хувилбар ба магадлалын шинж чанар нь эдийн засаг, санхүүгийн үр дүнг тодорхойлоход шинжээчийн дүгнэлтийн үүргийг нэмэгдүүлдэг. Ийм тооцоог дотоодын болон гадаадын практикт тогтмол ашигладаг. Шилжилтийн үед тооцоололд ашигласан үзүүлэлтүүд нь удирдамж биш тул холбогдох үзүүлэлтүүдийг тодорхойлоход шинжээчийн дүгнэлтийн үүрэг ихээхэн нэмэгддэг. Тусгай судалгаа хийж, тэргүүлэх мэргэжилтнүүдийн хуримтлуулсан туршлагыг ашигласны дараа зохих шинжээчийн дүгнэлтийг авах боломжтой. Төслийг хэрэгжүүлэхэд эрсдэл нэмэгдэж байгаа нь түүнийг хэрэгжүүлэх чухал мөчүүдэд илүү нарийвчилсан үнэлгээ хийхийг шаарддаг. Ихэнхдээ бие биетэйгээ өрсөлддөг олон тооны анхны үзүүлэлтүүд нь төслийн чанарын шалгуурыг бий болгоход шинжээчдийн үнэлгээг ашигладаг. Тиймээс орчин үеийн нөхцөлд хөрөнгө оруулалтын үнэлгээний систем зайлшгүй "хүн-алгоритм" болж хувирч, хүний шинжээчийн үүрэг шийдвэрлэх үүрэг гүйцэтгэдэг. Шинжээчдийн үнэлгээ гэдэг нь тусгай аргаар тодорхойлсон тодорхой асуудлын талаархи шинжээчдийн дүгнэлт юм. PTES бэлтгэх үе шатанд шийдвэр гаргахын тулд шинжээчийн үнэлгээ шаардлагатай. Гэхдээ аль хэдийн ТЭЗҮ-д шинжээчийн үнэлгээний тоо хамгийн бага байх ёстой. Эрсдлийн үе шаттай үнэлгээ нь төслийн үе шат бүрт эрсдэлийг тусад нь тодорхойлж, дараа нь төслийн нийт үр дүнг олдог. Ихэвчлэн төсөл бүрт дараахь үе шатуудыг ялгадаг: бэлтгэл (төслийг эхлүүлэхэд шаардлагатай бүх төрлийн ажлыг гүйцэтгэх); барилга байгууламж (шаардлагатай барилга байгууламж барих, тоног төхөөрөмж худалдан авах, суурилуулах); ажиллаж байгаа (төслийг бүрэн хүчин чадлаараа ажиллуулж, ашиг олох). Хөрөнгө оруулалтын төслийн мөн чанар нь хувь хүний үндсэн дээр хийгдсэн зүйл болох эрсдэлийн үнэ цэнийг үнэлэх цорын ганц боломжийг үлдээдэг - шинжээчдийн дүгнэлтийг ашиглах. Тус тусад нь ажиллаж буй шинжээч бүр төслийн бүх үе шатуудын анхдагч эрсдлийн жагсаалтыг танилцуулж, дараах үнэлгээний системийн дагуу эрсдэл үүсэх магадлалыг үнэлэхийг урьж байна.

0 - эрсдэл нь ач холбогдолгүй гэж тооцогддог;

25 - эрсдэл нь биелээгүй байх магадлалтай;

50 - үйл явдлын талаар тодорхой юу ч хэлж чадахгүй;

75 - эрсдэл гарах магадлал хамгийн өндөр;

100 - эрсдэл биелсэн.

Шинжээчдийн үнэлгээг тодорхой дүрмийн дагуу гүйцэтгэдэг тууштай байдлын шинжилгээнд хамруулдаг. Нэгдүгээрт, аливаа хүчин зүйлийн талаархи хоёр шинжээчийн тооцооллын зөвшөөрөгдөх дээд зөрүү нь 50-аас хэтрэхгүй байх ёстой. Харьцуулалтыг модулиар хийдэг (нэмэх эсвэл хасах тэмдгийг тооцдоггүй) бөгөөд энэ нь шинжээчдийн таамаглал дахь хүлээн зөвшөөрөгдөхгүй зөрүүг арилгах боломжийг олгодог. онцгой эрсдэл. Хэрэв шинжээчдийн тоо гурваас дээш байвал харьцуулах боломжтой санал бодлыг хоёр дахин үнэлнэ. Хоёрдугаарт, бүх эрсдэлийн талаархи шинжээчдийн дүгнэлтийн нийцтэй байдлыг үнэлэхийн тулд санал бодол нь хамгийн их ялгаатай хос шинжээчийг тодорхойлдог. Тооцооллын хувьд үнэлгээний зөрүүг модулаар нэгтгэж, үр дүнг энгийн эрсдлийн тоонд хуваана. Хуваалтын коэффициент нь 25-аас хэтрэхгүй байх ёстой. Хэрэв шинжээчдийн дүгнэлтийн хооронд зөрчил илэрвэл (дээрх дүрмийн дор хаяж нэгийг дагаж мөрдөөгүй) шинжээчидтэй хийсэн уулзалтаар хэлэлцэнэ. Зөрчилдөөн байхгүй тохиолдолд шинжээчдийн бүх тооцоог дундаж (арифметик дундаж) болгон бууруулж, цаашдын тооцоололд ашигладаг. Тусдаа асуудал бол тэргүүлэх чиглэлүүдийн үндэслэл, үнэлгээ юм. Үүний мөн чанар нь эрсдэлийн магадлалыг үнэлдэг мэргэжилтнүүдийг бүхэлд нь төслийн үйл явдал бүрийн ач холбогдлыг үнэлэхээс чөлөөлөх хэрэгцээнд оршдог. Энэ ажлыг төсөл боловсруулагчид, тухайлбал үнэлэх эрсдэлийн жагсаалтыг бэлтгэдэг баг гүйцэтгэх ёстой. Мэргэжилтнүүдийн үүрэг бол эрсдлийн үнэлгээг өгөх явдал юм. Энгийн эрсдэлийн магадлалыг тодорхойлсны дараа (дундаж шинжээчийн үнэлгээ авах) бүх төслийн эрсдлийн нэгдсэн үнэлгээг авах шаардлагатай. Үүнийг хийхийн тулд эхлээд дэд үе шат бүрийн эрсдэлийг тооцдог: үйл ажиллагаа, санхүү-эдийн засаг, технологи, нийгэм, байгаль орчны. Дараа нь үе шат бүрийн эрсдлийг тооцоолно - бэлтгэл, барилгын ажил, үйл ажиллагаа.

Эрсдэлийн судалгааны өөр нэг чухал арга бол "шийдвэрийн мод" ашиглан сонголтын асуудлыг загварчлах явдал юм. Энэ арга нь шийдвэр гаргах боломжтой хувилбаруудыг графикаар бүтээхэд оршино. "Мод" -ын мөчрүүд нь боломжит үйл явдлын субъектив ба объектив үнэлгээг холбодог. Баригдсан салбаруудыг дагаж, магадлалыг тооцоолох тусгай аргуудыг ашиглан зам бүрийг үнэлж, эрсдэл багатайг нь сонгоно.

Дүгнэлт

Ерөнхийдөө эрсдэлийн үнэлгээний шинжээчийн аргыг ашиглах нь төслийн эцсийн үр дүнд хувь хүний анхны хүчин зүйлсийн нөлөөллийг нүдээр харж, урьдчилсан шатанд хамгийн чухал эрсдэлт хүчин зүйлсийг тодорхойлж, тэдгээрийг багасгах арга хэмжээ авах боломжийг олгодог.

Эрсдэл гэдэг нь аливаа үйл ажиллагаа, эс үйлдэхүйн үр дагавар гэж ойлгох ёстой бөгөөд үүний үр дүнд аж ахуйн нэгжийн санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагаанд эерэг ба сөрөг нөлөө үзүүлэх өөр шинж чанартай тодорхойгүй үр дүнд хүрэх бодит боломж бий. Ихэнх судлаачид аж ахуйн нэгжүүд шийдвэр гаргах шатанд эрсдэлээс зайлсхийх ёсгүй, харин түүнийг чадварлаг, мэргэжлийн түвшинд удирдаж чаддаг байх ёстой гэж тэмдэглэдэг. Үүний тулд эрсдэлийн шинжилгээ хийдэг.

Одоогийн байдлаар эрсдэлийн шинжилгээний дараах аргууд хамгийн түгээмэл байдаг.

* статистик;

* шинжээчийн үнэлгээ;

* аналитик;

* санхүүгийн тогтвортой байдал, төлбөрийн чадварыг үнэлэх;

* зардлын үндэслэлийг үнэлэх;

* эрсдэлийн хуримтлалын үр дагаврын дүн шинжилгээ;

* аналогийг ашиглах арга;

* хосолсон арга.

Эрсдэлийн муруйг бий болгохын тулд мэдээлэл цуглуулах арга барилаараа өөр өөр байдаг. Энэ арга нь янз бүрийн түвшний алдагдлын магадлалын талаар янз бүрийн шинжээчдийн (байгууллагад эсвэл гадны мэргэжилтнүүд) хийсэн тооцоог цуглуулах, судлах явдал юм. Тооцоолол нь санхүүгийн эрсдэлийн бүх хүчин зүйлийг харгалзан үзэх, түүнчлэн статистик мэдээлэлд үндэслэсэн болно.

Ном зүй

1. Алгин А.П. Эрсдэл, түүний олон нийтийн амьдрал дахь үүрэг. -- М.: Бодол, 2004.

2. Алгин А.М. Эдийн засгийн эрсдэлийн талууд. -- М.: Мэдлэг, 2005.

3. Балабанов I. T. Эрсдэлийн менежмент. -- М.: Санхүү, статистик, 2006 он.

4. Хоосон I.A. Хөрөнгө оруулалтын менежмент: Сургалтын курс. - К .: Элга-Н, Ника-Төв, 2005.

5. Grabovy P.G., Petrova S.I. Орчин үеийн бизнес дэх эрсдэлүүд. - М.: АЛАНС, 2004 он.

6. Гранатуров V. M. Эдийн засгийн эрсдэл. Мөн чанар, хэмжих арга, багасгах арга замууд. Бизнес ба үйлчилгээ, 2005 он.

7. Гранатуров В.М. эдийн засгийн эрсдэл. -- М.: Бизнес ба үйлчилгээ, 2008 он.

8. Дегтярева О.И., Кандинская О.А. Солилцооны бизнес. -- М.: ЮНИТИ, 2009 он.

Allbest.ru дээр байршуулсан

...

Үүнтэй төстэй баримт бичиг

Шинжээчдийн процедурын шинж чанарууд: эвристик арга, загваруудын онцлог, бие даасан үнэлгээний арга, шинжээчийн хамтын үнэлгээ. Шалгалтын онцлог, үр дүнгийн агуулга, боловсруулалт. Улс орны эрсдэлийн түвшний шинжээчдийн үнэлгээ.

хураангуй, 2010 оны 05-р сарын 10-нд нэмэгдсэн

Эрсдэлийн тодорхойлолт, түүний үндсэн шинж чанар, багасгах арга, арга хэрэгсэл. Эдийн засгийн эрсдэлийг ангилахад хүндрэлтэй, ерөнхий үнэлгээний арга. Мэргэжилтнүүдийн үнэлгээний арга, шийдвэрийн модыг бий болгох, компанийн санхүүгийн байдлын дүн шинжилгээнд үндэслэн аналоги.

хураангуй, 2013 оны 11-р сарын 21-нд нэмэгдсэн

Шинжээчдийн үнэлгээний мөн чанар, төрөл, тэдгээрийг ашиглах зорилго. Шинжээчдийн судалгааны үндсэн үе шатууд. Шинжээчдийн бүлгийн хамтын ажлын арга барилын онцлог, түүнчлэн хувь хүний дүгнэлтийг авах арга. Мэргэжилтнүүдийн санал асуулгын үр дүнг боловсруулах.

хураангуй, 04/03/2012 нэмэгдсэн

Шинжээчдийн үнэлгээг ашиглах. Нэг асуудлыг шийдэхийн тулд янз бүрийн аргыг ашиглах. Эрэмбэлэх, хосолсон болон олон тооны харьцуулалт, шууд үнэлгээ, Турстоны арга нь шинжээчдийн хэмжилтийн хамгийн түгээмэл хэрэглэгддэг арга юм. Delphi төрлийн аргууд.

туршилт, 2011 оны 03-р сарын 09-нд нэмэгдсэн

Асуудлыг шийдвэрлэх, маргаан үүсгэх, үр дүнгийн тоон тооцоог албан ёсны аргаар бий болгох. Шинжээчдийн үнэлгээний аргын бүрэлдэхүүн хэсэг. Хамтын санааг бий болгох арга ("тархины шуурга"). Делфи арга, фокус бүлгийн аргын онцлог, SWOT шинжилгээ.

танилцуулга, 2014-03-30 нэмэгдсэн

Мөн чанар, агуулга, шинжээчийн шинжилгээний үндсэн үе шатууд, түүний практик хэрэглээний хамрах хүрээ, онцлог, үр дүнгийн тайлбар. Энэ шалгалтын найдвартай байдлын зэрэг. Зорилгын модыг бий болгохын тулд шинжээчдийн үнэлгээний аргыг ашиглах.

2012 оны 02-р сарын 25-нд нэмэгдсэн курсын ажил

Гадаад болон дотоод эрсдэлт хүчин зүйлийн ангилал. Тодорхой, магадлал, тодорхойгүй нөхцөлд удирдлагын шийдвэр гаргах. Эрсдлийн үнэлгээ хийх арга. Эрсдэлд дүн шинжилгээ хийх, удирдахад шинжээчдийн үнэлгээг ашиглах хэрэгцээ.

танилцуулга, 2014 оны 02-р сарын 14-нд нэмэгдсэн

Эдийн засгийн эрсдэлийн гол үзүүлэлтүүд нь тодорхой хэмжээний алдагдлын магадлал юм. Эрсдлийн бүсийн схемийг бий болгох. Тодорхой хэмжээний ашиг олж авах, тодорхой хэмжээний алдагдал гарах магадлал. Эрсдэлийн шалгуурыг хязгаарлах.

тест, 2010 оны 11/24-нд нэмэгдсэн

Удирдлагын чухал шийдвэрийг бэлтгэх, гаргах үйл явцын салшгүй хэсэг болох шинжээчийн технологийг ашиглах үзэл баримтлал, онцлог. Шинжээчдийн санал асуулгын үндсэн үе шатуудыг судалж байна. Мэргэжилтнүүдийг сонгох. Делфи арга, ХӨГЖ, оюуны довтолгоо.

хураангуй, 2016-09-10 нэмэгдсэн

Стратегийн тухай ойлголт, түүний ангиллын төрлүүд. Факториал детерминистик шинжилгээний аргууд. Стратеги ба үйл ажиллагааны ашгийн хоорондын хамаарлын үндэслэл. Шинжээчдийн үнэлгээний арга. "Эрх чөлөө" ХХК-ийн үйл ажиллагааны ашгийн стратегийн шинжилгээг ашиглах.

Эрсдэл нь эдийн засгийн үйл ажиллагааны аль ч салбарт байдаг. Бизнес эрхлэхэд эрсдэлийн асуудал онцгой ач холбогдолтой бөгөөд аж ахуйн нэгжийн хүрээлэн буй орчны эрчимтэй өөрчлөлтүүд нь бизнест гарч буй өөрчлөлтөд түргэн шуурхай, эрч хүчтэй хариу үйлдэл үзүүлэхийг шаарддаг. Үүний зэрэгцээ эрсдэлт хүчин зүйл, тэдгээрийн илрэлийн зэрэг, ач холбогдлыг тодорхойлдог салбарын онцлогийг харгалзан үзэх шаардлагатай.
Судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдэд дүн шинжилгээ хийх, эрсдэлийн үнэлгээ хийх нотолгоонд суурилсан арга барил дутмаг байгаа нь ашгийн алдагдал, бараа бүтээгдэхүүний борлуулалтгүй нөөц, хөрөнгө оруулалтын үр ашиг буурах, гүйлгээнд алдагдал гарах, нөөцийн бааз буурах зэрэг хүсээгүй үр дагаварт хүргэдэг. , гэх мэт.
Эрсдэлийн шинжилгээний чиглэлээр ихээхэн хэмжээний судалгаа хийж, эрсдлийн хэмжээг бодитойгоор үнэлэх арга замыг идэвхтэй эрэлхийлж байгаа хэдий ч энэхүү чухал асуудлын олон арга зүй, арга зүйн асуудал шийдэгдээгүй байна. Тухайлбал, аж ахуйн нэгжүүдийн эдийн засгийн эрсдэлийн шинж чанар, агуулгын талаар зөвшилцөлд хүрээгүй, эдийн засгийн эрсдэлийг үнэлэх шалгуур, үзүүлэлтүүд (ерөнхий ба хувийн) нотлогдоогүй, нотолгоонд суурилсан хүчин зүйлийн ангилал байхгүй байна. эдийн засгийн эрсдэл, ялангуяа гадаад эрсдэлийг тодорхойлох.үйл ажиллагааны зах зээлийн нөхцөлд аж ахуйн нэгжийн эрсдэл.
Зах зээлийн нөхцөлд аж ахуйн нэгж, ялангуяа судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн эрсдлийн үнэлгээг сайжруулах хэрэгцээ нь судалгааны сэдвийн хамаарлыг урьдчилан тодорхойлсон.
Хураангуй ажлын зорилго нь хөгжлийн үр ашгийг нэмэгдүүлэхийн тулд зах зээлийн нөхцөлд судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдийн үйл ажиллагааны эрсдэлийг үнэлэх шинжээчийн арга, гадаад эрсдэлийг шинжлэх онолын үндэслэлийг боловсронгуй болгох, арга зүйн заалтыг боловсруулахад оршино.

1. Шинжилгээ, эрсдлийн үнэлгээ

Аж ахуйн нэгжүүдийн үйлдвэрлэлийн үйл ажиллагааг хэрэгжүүлэхэд дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх, эрсдэлийг удирдах асуудал өнөөдөр Оросын эдийн засагт тулгамдсан асуудлын нэг болж байна. Төлөвлөсөн эдийн засгийн үед ашиггүй аж ахуйн нэгжүүд ашигтай аж ахуйн нэгжүүдийн хөрөнгийг дахин хуваарилах замаар татаас авдаг байсан бол эдгээр асуудал тийм ч яаралтай биш байв. Одоогийн байдлаар компани ашиг олохгүй, бүр цаашлаад хөрөнгө оруулалтын өгөөж байхгүй бол дампуурлын ирмэг дээр байна. Тиймээс хөрөнгийг зохистой ашиглах, эрсдэлийн хүчин зүйлийг харгалзан үзэх нь аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагааны хамгийн чухал үе юм.
Зах зээлийн харилцаа үүсэх нөхцөлд менежментийн үйл явцын бие даасан элементүүдийн үүрэг, ач холбогдол эрс өөрчлөгдсөн тул тэдгээрийг шинжлэх, үнэлэх, зохион байгуулах онолын арга барил ч өөрчлөгдөж байна.
Өрсөлдөөнт орчин бий болж байгаа өнөө үед аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүдийн эдийн засаг, үйлдвэрлэлийн эрсдлийг удирдах чиглэлээр шийдэгдээгүй асуудлуудын тоо эрс нэмэгдэж байна.
Үүний зэрэгцээ үйлдвэрлэлийн үйл ажиллагааны аль ч объект, субьект нь геополитик, улс төр, нийгэм, эдийн засаг, санхүү, аж үйлдвэр, худалдаа, зэрэг шаталсан түвшний янз бүрийн түвшний эрсдлийн системчилсэн нөлөөнд өртдөг гэдгийг анхаарах нь чухал юм. хүний гараар бүтээгдсэн.
Юуны өмнө нарийн урьдчилсан судалгаа, үйл ажиллагааны тооцоо, оновчтой, аюул багатай үйл ажиллагааны чиглэлийг сонгох замаар эрсдлийг бууруулж болно. Аж ахуйн нэгжийн эрсдэлийн хүчин зүйлсийг зөв тооцож, эрсдэлийн оновчтой менежмент нь түүний зах зээлийн амжилттай үйл ажиллагаанд хувь нэмэр оруулдаг бол удирдлага нь эрсдэлд анхаарал хандуулдаггүй бусад аж ахуйн нэгжүүд зах зээлийн ижил төстэй нөхцөлд ашиггүй болох нь гарцаагүй. Тиймээс эрсдэлийн үнэлгээ, менежментийн онол, практикийн асуудал өнөө үед онцгой ач холбогдолтой болж байна.
Эрсдэлийн шинжилгээний зорилго нь боломжит түншүүдийг төсөлд оролцох нь зохистой эсэх талаар шийдвэр гаргахад шаардлагатай мэдээллээр хангах, болзошгүй санхүүгийн алдагдлаас хамгаалах арга хэмжээг авах явдал юм. Эрсдлийн шинжилгээг зурагт үзүүлсэн дарааллаар гүйцэтгэнэ. нэг.

Зураг 1. Эрсдэлийн шинжилгээний дараалал.

Эрсдлийн шинжилгээний ерөнхий зарчим. Төслийн менежментэд эрсдэлийг тооцох хэрэгцээний талаар ярихдаа ихэвчлэн түүний гол оролцогчид болох үйлчлүүлэгч, хөрөнгө оруулагч, гүйцэтгэгч (гүйцэтгэгч) эсвэл худалдагч, худалдан авагч, мөн даатгалын компани гэсэн үг юм. Төсөлд оролцогчдын аль нэгний эрсдэлд дүн шинжилгээ хийхдээ Америкийн нэрт шинжээч Б.Берлимерийн санал болгосон дараах шалгуурыг ашигладаг.
эрсдэлийн алдагдал нь бие биенээсээ хамааралгүй;
"эрсдлийн багц"-аас нэг чиглэлд алдагдал гарах нь нөгөө талдаа алдагдал хүлээх магадлалыг нэмэгдүүлэх шаардлагагүй (давагдашгүй хүчин зүйлийн нөхцөл байдлаас бусад);
учирч болох хамгийн их хохирол нь оролцогчийн санхүүгийн боломжоос хэтрэхгүй байх ёстой.
Эрсдэлийн шинжилгээг чанарын болон тоон гэсэн хоёр нэмэлт төрөлд хувааж болно. Чанарын шинжилгээ нь харьцангуй энгийн байж болох бөгөөд түүний гол ажил бол эрсдэлийн хүчин зүйл, эрсдэл үүсэх ажлын үе шатыг тодорхойлох, өөрөөр хэлбэл болзошгүй эрсдэлийн бүсийг тогтоох, дараа нь болзошгүй бүх эрсдлийг тодорхойлох явдал юм. Эрсдлийн тоон шинжилгээ, өөрөөр хэлбэл хувь хүний эрсдэлийн хэмжээ, төслийн эрсдлийг бүхэлд нь тоон аргаар тодорхойлох нь илүү төвөгтэй асуудал юм. Төслийн эрсдэлийн түвшний өсөлтөд нөлөөлж буй бүх хүчин зүйлийг нөхцөлт байдлаар объектив ба субъектив болгон хувааж болно.

1.1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

Зураг 2. Эрсдлийн бүс.

Алдагдал хүлээхгүй, өөрөөр хэлбэл эдийн засгийн үйл ажиллагааны эдийн засгийн үр дүн эерэг байгаа бүсийг эрсдэлгүй бүс гэж нэрлэдэг. Хүлээн зөвшөөрөгдсөн эрсдэлийн бүс нь болзошгүй алдагдлын хэмжээ нь хүлээгдэж буй ашгаас хэтрэхгүй, улмаар арилжааны үйл ажиллагаа нь эдийн засгийн үндэслэлтэй байдаг бүс юм. Зөвшөөрөгдөх эрсдэлийн бүсийн хил нь тооцоолсон ашигтай тэнцэх алдагдлын түвшинтэй тохирч байна. Эрсдлийн эгзэгтэй бүс - нийт тооцоолсон орлогын үнэ цэнэ (зардал ба ашгийн нийлбэр) хүртэлх хүлээгдэж буй ашгийн хэмжээнээс давж гарах боломжит алдагдлын бүс. Энд бизнес эрхлэгч ямар ч орлого олж авахгүй байхаас гадна гарсан бүх зардлын хэмжээгээр шууд алдагдал хүлээх эрсдэлтэй байдаг.
Гамшгийн эрсдэлийн бүс гэдэг нь эгзэгтэй түвшнээс давсан, байгууллагын өөрийн хөрөнгөтэй тэнцэхүйц хэмжээнд хүрч болзошгүй алдагдлын бүс юм. Гамшигт эрсдэл нь байгууллага эсвэл бизнес эрхлэгчийг сүйрүүлж, дампууралд хүргэдэг. Түүнчлэн, гамшгийн эрсдэлийн ангилалд (эд хөрөнгийн хохирлын хэмжээнээс үл хамааран) хүмүүсийн амь нас, эрүүл мэндэд заналхийлэх, эдийн засгийн гамшиг тохиолдохтой холбоотой эрсдлийг багтаах ёстой. Арилжааны эрсдэлийн түвшний харааны дүрслэлийг алдагдлын магадлалын тэдгээрийн хэмжээнээс хамаарах график дүрслэл - эрсдлийн муруй (Зураг 3).

Зураг 3. Эрсдлийн муруй.

Ийм муруйг байгуулах нь санамсаргүй хэмжигдэхүүний хувьд ашиг нь хэвийн тархалтын хуульд захирагддаг гэсэн таамаглал дээр үндэслэсэн бөгөөд дараах таамаглалуудыг агуулна.
1. Тооцоолсон утгатай тэнцэх ашиг авах магадлал өндөр - Pr. Ийм ашиг олох магадлал (Вр) хамгийн их байх ба P-ийн утгыг ашгийн математикийн хүлээлт гэж үзэж болно. Тооцоолсон хэмжээнээс их эсвэл бага ашиг олох магадлал хазайлт ихсэх тусам нэг хэвийн буурдаг.
2. Алдагдал нь тооцоолсон утгатай харьцуулахад ашиг (?P) буурсан гэж үзнэ. Хэрэв бодит ашиг P-тэй тэнцүү бол? P \u003d Pr - P.
Хийсэн таамаглал нь тодорхой хэмжээгээр маргаантай бөгөөд бүх төрлийн эрсдэлд үргэлж хүчинтэй байдаггүй, гэхдээ бүхэлдээ арилжааны эрсдэлийн өөрчлөлтийн хамгийн ерөнхий хэв маягийг зөв тусгаж, ашгийн алдагдлын магадлалын хуваарилалтын муруйг байгуулах боломжтой болгодог. эрсдэлийн муруй гэж нэрлэдэг (Зураг 4).

Зураг 4. Ашиг алдагдлын магадлалын тархалтын муруй.

Арилжааны эрсдэлийг үнэлэх гол зүйл бол эрсдэлийн муруйг бий болгох, хүлээн зөвшөөрөгдөх, ноцтой, гамшгийн эрсдэлийн бүс, үзүүлэлтийг тодорхойлох чадвар юм. Тиймээс эрсдэлийн шинжилгээний үйл явц нь дараахь үе шатуудыг агуулна.
урьдчилан таамаглах загварыг бий болгох;
эрсдэлийн хувьсагчдын тодорхойлолт;
сонгосон хувьсагчдын магадлалын тархалтыг тодорхойлох, тэдгээрийн боломжит утгын хүрээг тодорхойлох;
эрсдэлийн хувьсагчдын хоорондын хамаарал байгаа эсэх, байхгүй эсэхийг тогтоох;
загвар гүйлт;
үр дүнгийн шинжилгээ.
эрсдэлийн хувьсагч. Эдгээр нь төслийн амьдрах чадварт нэн чухал хувьсагч юм, өөрөөр хэлбэл түүний хүлээгдэж буй үнэ цэнээс бага зэрэг хазайсан ч төсөлд сөргөөр нөлөөлдөг. Хувьсагчдыг сонгохдоо мэдрэмж ба тодорхойгүй байдлын шинжилгээг ашигладаг. Мэдрэмжийн шинжилгээ нь төслийн тодорхой хувьсагчийн өөрчлөлтөд төслийн үр дүнгийн хариу урвалыг хэмждэг.
Тодорхойгүй байдлын шинжилгээ нь өндөр эрсдэлтэй хувьсагчдыг тодруулахад тусалдаг. Хувьсагчийн хүлээгдэж буй утгуудын багц нь хангалттай өргөн байх ёстой, гэхдээ хил хязгаартай: хамгийн бага ба хамгийн их утгууд. Тиймээс эрсдэлийн хувьсагч бүрийн хувьд боломжит утгын хүрээг тогтоодог. Магадлалын тархалтын үндсэн хоёр ангиллыг ялгаж салгаж болно: 1) хэвийн, жигд ба гурвалжин тархалт (тэдгээр нь магадлалыг ижил хүрээнд тараадаг боловч дундаж утгуудтай харьцуулахад өөр өөр төвлөрөлтэй байдаг). Эдгээр төрлийн тархалтыг тэгш хэмтэй гэж нэрлэдэг; 2) алхам алхмаар ба салангид хуваарилалт. Дискрет хуваарилалтаар мужуудын интервалуудыг хуваарилж, тус бүрдээ тодорхой магадлалын жинг үе шаттайгаар хуваарилдаг (Зураг 5).

Зураг 5. Магадлалын тархалт.

хамааралтай хувьсагчид. Эрсдэлийн хувьсах хэмжигдэхүүнийг тодорхойлж, түүнд тохирох магадлалын хуваарилалтыг өгөх нь эрсдэлийн шинжилгээний зайлшгүй нөхцөл юм. Найдвартай компьютерийн програмын тусламжтайгаар шинжилгээний эдгээр хоёр үе шатыг амжилттай гүйцэтгэснээр та загварчлалын үе шат руу шилжиж болно. Энэ үе шатанд компьютер нь тодорхой магадлалын хуваарилалтыг ашиглан үүсгэсэн санамсаргүй тоон дээр үндэслэн цуврал хувилбаруудыг үүсгэдэг.
Боломжтой өгөгдөлд дүн шинжилгээ хийхийн тулд бие даасан хувьсагчийн бодит эсвэл таамаглалаас хамааралтай хувьсагчийг таамаглахад хялбар болгохын тулд регресс ба корреляцийг ихэвчлэн ашигладаг. Ийм шинжилгээний үр дүнд регрессийн тэгшитгэл ба корреляцийн коэффициентийг гаргаж авдаг. Эрсдэлийн шинжилгээний хувьд энэ нь зөвхөн анхны өгөгдөл бөгөөд үр дүн нь симуляцийн явцад бий болсон мэдээлэл юм. Эрсдэлийн шинжилгээтэй холбоотой корреляцийн шинжилгээний даалгавар бол хамааралтай хувьсагчийн утгыг хянах явдал бөгөөд энэ нь бие даасан хувьсагчийн эсрэг утгатай харьцах боломжийг танд олгоно.
Одоогийн байдлаар эрсдэлийн шинжилгээний дараах аргууд хамгийн түгээмэл байдаг.
статистик;
шинжээчийн үнэлгээ;
аналитик;
санхүүгийн тогтвортой байдал, төлбөрийн чадварын үнэлгээ;
зардлын техник эдийн засгийн үндэслэлийн үнэлгээ;
эрсдэлийн хуримтлалын үр дагаврын дүн шинжилгээ;
аналогийг ашиглах арга;
хосолсон арга.

1.2. Шинжээчдийн үнэлгээний аргууд

Тогтворгүй орчинд, бизнес эрхлэгч ижил нөхцөлд эдийн засгийн нөхцөл байдлыг давтах нь бараг боломжгүй бөгөөд эрсдэлт үзэгдлийн талаар мэдээлэл байхгүй, шинжээчийн үнэлгээний субъектив аргууд, дүгнэлт, шинжээчийн хувийн туршлага, дүгнэлт. санхүүгийн менежерийн гэх мэтийг ашиглаж болно.
Мэргэжилтнүүдийн үнэлгээний аргууд нь аж ахуйн нэгжид тооцоо, харьцуулалт хийхэд шаардлагатай мэдээлэл байхгүй тохиолдолд санхүүгийн эрсдлийн түвшинг тодорхойлох боломжийг олгодог. Эдгээр аргууд нь шинжээчдийн (даатгал, татвар, санхүүгийн байгууллагын мэргэшсэн мэргэжилтнүүд, хөрөнгө оруулалтын менежерүүд, холбогдох мэргэшсэн фирмийн ажилчид) судалгаанд үндэслэн судалгааны үр дүнг статистик боловсруулалтад үндэслэнэ. Энэхүү гүйлгээнд тодорхойлсон эрсдэлийн тодорхой төрлүүдэд судалгааг төвлөрүүлэх ёстой.
Мэргэжилтнүүдийн эрсдлийн үнэлгээ нь шийдвэр биш, зөвхөн мэдээлэлтэй шийдвэр гаргахад туслах хэрэгтэй мэдээлэл юм. Зөвхөн эрсдэлийн менежер л өөрийн хүсэл сонирхолд тулгуурлан эрсдэлийн түвшинг тодорхойлох боломжтой бөгөөд тэр үүнийг хариуцна.
Шинжээчдийн үнэлгээний аргыг инфляци, хүүгийн түвшин, ялгаралт, валют, хөрөнгө оруулалт болон бусад төрлийн санхүүгийн эрсдэлийн түвшинг тодорхойлоход өргөн ашигладаг.
Энэ арга нь янз бүрийн түвшний алдагдлын магадлалын талаар янз бүрийн мэргэжилтнүүдийн (дотоод болон гадны мэргэжилтнүүд) хийсэн тооцоог цуглуулах, судлах явдал юм. Тооцоолол нь санхүүгийн эрсдэлийн бүх хүчин зүйлийг харгалзан үзэх, түүнчлэн статистик мэдээлэлд үндэслэсэн болно. Үнэлгээний үзүүлэлтүүдийн тоо цөөн байвал шинжээчийн үнэлгээний аргыг хэрэгжүүлэх нь илүү төвөгтэй байдаг.
Төслийн олон үйл явцын хувилбар ба магадлалын шинж чанар нь эдийн засаг, санхүүгийн үр дүнг тодорхойлоход шинжээчийн дүгнэлтийн үүргийг нэмэгдүүлдэг. Ийм тооцоог дотоодын болон гадаадын практикт тогтмол ашигладаг. Шилжилтийн үед тооцоололд ашигласан үзүүлэлтүүд нь удирдамж биш тул холбогдох үзүүлэлтүүдийг тодорхойлоход шинжээчийн дүгнэлтийн үүрэг ихээхэн нэмэгддэг. Тусгай судалгаа хийж, тэргүүлэх мэргэжилтнүүдийн хуримтлуулсан туршлагыг ашигласны дараа зохих шинжээчийн дүгнэлтийг авах боломжтой. Төслийг хэрэгжүүлэхэд эрсдэл нэмэгдэж байгаа нь түүнийг хэрэгжүүлэх чухал мөчүүдэд илүү нарийвчилсан үнэлгээ хийхийг шаарддаг. Ихэнхдээ бие биетэйгээ өрсөлддөг олон тооны анхны үзүүлэлтүүд нь төслийн чанарын шалгуурыг бий болгоход шинжээчдийн үнэлгээг ашигладаг. Тиймээс орчин үеийн нөхцөлд хөрөнгө оруулалтын үнэлгээний систем зайлшгүй "хүн-алгоритм" болж хувирч, хүний шинжээчийн үүрэг шийдвэрлэх үүрэг гүйцэтгэдэг.
Шинжээчдийн үнэлгээ гэдэг нь тусгай аргачлалаар тодорхойлсон тодорхой асуудлын талаархи шинжээчдийн дүгнэлт юм. PTES бэлтгэх үе шатанд шийдвэр гаргахын тулд шинжээчийн үнэлгээ шаардлагатай. Гэхдээ аль хэдийн ТЭЗҮ-д шинжээчийн үнэлгээний тоо хамгийн бага байх ёстой. Эрсдлийн үе шаттай үнэлгээ нь төслийн үе шат бүрт эрсдэлийг тусад нь тодорхойлж, дараа нь төслийн нийт үр дүнг олдог. Ихэвчлэн төсөл бүрт дараахь үе шатуудыг ялгадаг: бэлтгэл (төслийг эхлүүлэхэд шаардлагатай бүх төрлийн ажлыг гүйцэтгэх); барилга байгууламж (шаардлагатай барилга байгууламж барих, тоног төхөөрөмж худалдан авах, суурилуулах); ажиллаж байгаа (төслийг бүрэн хүчин чадлаараа ажиллуулж, ашиг олох). Хөрөнгө оруулалтын төслийн мөн чанар нь хувь хүний үндсэн дээр хийгдсэн зүйл болох эрсдэлийн үнэ цэнийг үнэлэх цорын ганц боломжийг үлдээдэг - шинжээчдийн дүгнэлтийг ашиглах. Тус тусад нь ажиллаж буй шинжээч бүр төслийн бүх үе шатуудын анхдагч эрсдлийн жагсаалтыг танилцуулж, дараах үнэлгээний системийн дагуу эрсдэл үүсэх магадлалыг үнэлэхийг урьж байна.
0 - эрсдэл нь ач холбогдолгүй гэж тооцогддог;
25 - эрсдэл нь биелээгүй байх магадлалтай;
50 - үйл явдлын талаар тодорхой зүйл алга
хэлэх боломжгүй;
75 - эрсдэл хамгийн их илрэх магадлалтай;
100 - эрсдэл биелсэн.
Шинжээчдийн үнэлгээг тодорхой дүрмийн дагуу гүйцэтгэдэг тууштай байдлын шинжилгээнд хамруулдаг. Нэгдүгээрт, аливаа хүчин зүйлийн талаархи хоёр шинжээчийн тооцооллын зөвшөөрөгдөх дээд зөрүү нь 50-аас хэтрэхгүй байх ёстой. Харьцуулалтыг модулиар хийдэг (нэмэх эсвэл хасах тэмдгийг тооцдоггүй) бөгөөд энэ нь шинжээчдийн таамаглал дахь хүлээн зөвшөөрөгдөхгүй зөрүүг арилгах боломжийг олгодог. онцгой эрсдэл. Хэрэв шинжээчдийн тоо гурваас дээш байвал харьцуулах боломжтой санал бодлыг хоёр дахин үнэлнэ. Хоёрдугаарт, бүх эрсдэлийн талаархи шинжээчдийн дүгнэлтийн нийцтэй байдлыг үнэлэхийн тулд санал бодол нь хамгийн их ялгаатай хос шинжээчийг тодорхойлдог. Тооцооллын хувьд үнэлгээний зөрүүг модулаар нэгтгэж, үр дүнг энгийн эрсдлийн тоонд хуваана. Хуваалтын коэффициент нь 25-аас хэтрэхгүй байх ёстой. Хэрэв шинжээчдийн дүгнэлтийн хооронд зөрчил илэрвэл (дээрх дүрмийн дор хаяж нэгийг дагаж мөрдөөгүй) шинжээчидтэй хийсэн уулзалтаар хэлэлцэнэ. Зөрчилдөөн байхгүй тохиолдолд шинжээчдийн бүх тооцоог дундаж (арифметик дундаж) болгон бууруулж, цаашдын тооцоололд ашигладаг.
Тусдаа асуудал бол тэргүүлэх чиглэлүүдийн үндэслэл, үнэлгээ юм. Үүний мөн чанар нь эрсдэлийн магадлалыг үнэлдэг мэргэжилтнүүдийг бүхэлд нь төслийн үйл явдал бүрийн ач холбогдлыг үнэлэхээс чөлөөлөх хэрэгцээнд оршдог. Энэ ажлыг төсөл боловсруулагчид, тухайлбал үнэлэх эрсдэлийн жагсаалтыг бэлтгэдэг баг гүйцэтгэх ёстой. Мэргэжилтнүүдийн үүрэг бол эрсдлийн үнэлгээг өгөх явдал юм. Энгийн эрсдэлийн магадлалыг тодорхойлсны дараа (дундаж шинжээчийн үнэлгээ авах) бүх төслийн эрсдлийн нэгдсэн үнэлгээг авах шаардлагатай. Үүнийг хийхийн тулд эхлээд дэд үе шат бүрийн эрсдэлийг тооцдог: үйл ажиллагаа, санхүү-эдийн засаг, технологи, нийгэм, байгаль орчны. Дараа нь үе шат бүрийн эрсдлийг тооцоолно - бэлтгэл, барилгын ажил, үйл ажиллагаа.
Эрсдэлийн судалгааны өөр нэг чухал арга бол "шийдвэрийн мод" ашиглан сонголтын асуудлыг загварчлах явдал юм. Энэ арга нь шийдвэр гаргах боломжтой хувилбаруудыг графикаар бүтээхэд оршино. "Мод" -ын мөчрүүд нь боломжит үйл явдлын субъектив ба объектив үнэлгээг холбодог. Баригдсан салбаруудыг дагаж, магадлалыг тооцоолох тусгай аргуудыг ашиглан зам бүрийг үнэлж, эрсдэл багатайг нь сонгоно.
Эрсдэлийн менежментэд бэлэн жор байдаггүй, байж ч болохгүй. Гэхдээ түүний арга, техник, эдийн засгийн тодорхой асуудлыг шийдвэрлэх арга замуудыг мэддэг хүн тодорхой нөхцөл байдалд бодит амжилтанд хүрч чадна.
Эрсдэлтэй ажлуудыг шийдвэрлэхэд менежерийн зөн совин, ухаарал онцгой үүрэг гүйцэтгэдэг. Зөн совин гэдэг нь аливаа асуудлын зөв шийдлийг логик сэтгэлгээгүйгээр шууд олох чадвар юм. Зөн совин бол бүтээлч үйл явцын зайлшгүй бүрэлдэхүүн хэсэг юм. Зөн билэг гэдэг нь тодорхой асуудлыг шийдвэрлэх ухамсар юм. Ойлгомжтой байх мөчид шийдвэр нь тодорхой харагдаж байгаа боловч энэ тодорхой байдал нь ихэвчлэн богино хугацаанд үргэлжилдэг. Тиймээс шийдвэрээ ухамсартайгаар засах шаардлагатай байна.
Эрсдэлийг тооцох боломжгүй тохиолдолд онолын судалгаа, үнэнийг олох логик арга, арга зүйн дүрмийн цогц болох эвристикийг ашиглан эрсдэлтэй шийдвэр гаргадаг. Өөрөөр хэлбэл эдгээр нь ялангуяа нарийн төвөгтэй асуудлыг шийдвэрлэх арга замууд юм. Эрсдэлийн удирдлага нь эрсдэлийн үед шийдвэр гаргах өөрийн эвристик дүрэм, арга техниктэй байдаг (Зураг 6).

Зураг 6. Эрсдэлтэй шийдвэр гаргах эвристик дүрмүүд.

2. Эрсдэлийн удирдлага
Зах зээлийн эдийн засагт үйлдвэрлэгчид, худалдагч, худалдан авагчид өрсөлдөөнт орчинд бие даан, өөрөөр хэлбэл өөрсдөдөө эрсдэл, эрсдэлтэй байдаг. Тиймээс тэдний санхүүгийн ирээдүйг урьдчилан таамаглах аргагүй бөгөөд урьдчилан таамаглах аргагүй юм. Эрсдэлийн удирдлага нь бизнесийн үйл ажиллагааны явцад үүсэх эрсдэлийг үнэлэх, эрсдэл, санхүүгийн харилцааг зохицуулах систем юм. Эрсдэлийг тодорхой хэмжээгээр урьдчилан таамаглах, эрсдлийн зэрэглэлийг бууруулах арга хэмжээг цаг тухайд нь авах боломжийг олгодог олон төрлийн арга хэмжээг ашиглан эрсдэлийг удирдаж болно.
Эрсдэлийн зэрэг, хэмжээ нь стратеги, санхүүгийн менежментийн аргыг ашиглан хэрэгжүүлдэг санхүүгийн механизмаар үнэхээр нөлөөлж болно. Энэ төрлийн эрсдэлийн удирдлагын механизм нь эрсдэлийн менежмент юм. Эрсдэлийн менежмент нь эрсдлийн түвшинг тодорхойлох, бууруулах ажлыг зохион байгуулахад суурилдаг.
Эрсдэлийн удирдлага нь энэхүү менежментийн явцад үүсдэг эрсдэл, эдийн засгийн (илүү нарийвчлалтай, санхүүгийн) харилцааг зохицуулах систем бөгөөд удирдлагын үйл ажиллагааны стратеги, тактикийг агуулдаг.
Удирдлагын стратеги гэдэг нь зорилгодоо хүрэхийн тулд хөрөнгийг ашиглах чиглэл, аргуудыг хэлнэ. Арга бүр нь хамгийн сайн шийдвэр гаргах тодорхой дүрэм, хязгаарлалттай нийцдэг. Стратеги нь стратегийн ерөнхий шугамтай зөрчилддөггүй янз бүрийн шийдлүүдэд хүчин чармайлтаа төвлөрүүлж, бусад бүх хувилбаруудыг хаяхад тусалдаг. Зорилгодоо хүрсний дараа шинэ зорилтууд нь шинэ стратеги боловсруулах ажлыг дэвшүүлж байгаа тул энэ стратеги оршин тогтнохоо болино.
Тактик - тодорхой нөхцөлд тавьсан зорилгодоо хүрэх менежментийн практик арга, техник. Удирдлагын тактикийн үүрэг бол тухайн эдийн засгийн нөхцөл байдалд хамгийн оновчтой шийдэл, хамгийн бүтээлч менежментийн арга, техникийг сонгох явдал юм.
Эрсдэлийн менежмент нь удирдлагын тогтолцооны хувьд хоёр дэд системээс бүрдэнэ: удирддаг дэд систем - удирдлагын объект, удирдлагын дэд систем - удирдлагын субъект. Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн объект нь эрсдэлийг хэрэгжүүлэх явцад аж ахуйн нэгжүүдийн хоорондын хөрөнгийн эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалт, эдийн засгийн харилцаа юм. Ийм эдийн засгийн харилцаанд даатгуулагч ба даатгагч, зээлдэгч ба зээлдүүлэгч, бизнес эрхлэгчид, өрсөлдөгчид гэх мэт харилцаа орно.
Эрсдэлийн удирдлагын менежментийн субьект нь түүний нөлөөллийн янз бүрийн хувилбаруудын тусламжтайгаар удирдлагын объектын зорилготой үйл ажиллагааг гүйцэтгэдэг менежерүүдийн бүлэг (санхүүгийн менежер, даатгалын мэргэжилтэн гэх мэт) юм. Удирдлагын субьект ба объектын хооронд шаардлагатай мэдээллийг эргэлдүүлсэн тохиолдолд л энэ үйл явцыг хийж болно. Удирдлагын үйл явц нь мэдээллийг хүлээн авах, дамжуулах, боловсруулах, практик хэрэглээг хамардаг. Тодорхой нөхцөлд найдвартай, хангалттай мэдээлэл олж авах нь эрсдэлтэй орчинд үйл ажиллагааны талаар зөв шийдвэр гаргахад чухал үүрэг гүйцэтгэдэг. Мэдээллийн дэмжлэг нь статистик, эдийн засаг, арилжааны, санхүүгийн гэх мэт олон төрлийн мэдээллээс бүрддэг.
Энэхүү мэдээлэлд даатгалын тохиолдол, тохиолдлын магадлал, бараа бүтээгдэхүүний эрэлт, хөрөнгийн хэмжээ, санхүүгийн тогтвортой байдал, үйлчлүүлэгчид, түншүүд, өрсөлдөгчдийн төлбөрийн чадвар гэх мэт мэдээлэл орно.
Эдийн засгийн байгууллага зөвхөн мэдээлэл цуглуулаад зогсохгүй шаардлагатай бол хадгалах, олж авах чадвартай байх ёстой. Мэдээлэл цуглуулах хамгийн сайн картын файл бол санах ой сайтай, хэрэгтэй мэдээллээ хурдан олох чадвартай компьютер юм.
Эрсдэлийн удирдлагын дараах функцууд байдаг.
- эрсдэлийг шийдвэрлэх байгууллагыг багтаасан удирдлагын объект; эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалт; эрсдэлийн хэмжээг бууруулах чиглэлээр ажиллах; эрсдэлийн даатгалын үйл явц; эдийн засгийн харилцаа, эдийн засгийн үйл явцын субъектуудын хоорондын холбоо.
Урьдчилан таамаглах, зохион байгуулах, зохицуулах, зохицуулах, өдөөх, хянах менежментийн субъект.
Эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтыг шийдэхийн өмнө санхүүгийн менежер энэ эрсдэлийн алдагдлын дээд хэмжээг тодорхойлох ёстой; оруулсан хөрөнгийн хэмжээтэй харьцуулах; өөрийн бүх санхүүгийн эх үүсвэртэй харьцуулж, энэ капиталыг алдах нь хөрөнгө оруулагчийг дампууралд хүргэх эсэхийг тодорхойлох. Хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын алдагдлын хэмжээ нь энэ хөрөнгийн хэмжээтэй тэнцүү, түүнээс бага буюу түүнээс дээш байж болно.
Эрсдэлийн удирдлагын зохион байгуулалт нь эрсдэлийн удирдлагын байгууллагын тодорхойлолтыг агуулдаг бөгөөд энэ нь санхүүгийн менежер, эрсдэлийн менежер эсвэл зохих удирдлагын аппарат, тухайлбал эрсдэлийн хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын хэлтэс байж болох бөгөөд дараахь чиг үүргийг гүйцэтгэх ёстой.
- одоогийн хууль тогтоомж, аж ахуйн нэгжийн дүрмийн дагуу венчур болон багцын хөрөнгө оруулалт, өөрөөр хэлбэл эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалт хийх;
- эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын үйл ажиллагааны хөтөлбөр боловсруулах;
- хүрээлэн буй орчны талаарх мэдээллийг цуглуулах, шинжлэх, боловсруулах, хадгалах;
- эрсдэлийн зэрэг, өртөг, стратеги, менежментийн арга техникийг тодорхойлох;
- эрсдэлтэй шийдвэрийн хөтөлбөр боловсруулж, хэрэгжилтийг зохион байгуулах, үүнд хяналт, үр дүнд дүн шинжилгээ хийх;
- даатгалын үйл ажиллагаа эрхлэх, даатгалын болон давхар даатгалын гэрээ байгуулах, даатгал, давхар даатгалын үйл ажиллагаа явуулах;
- даатгалын болон давхар даатгалын нөхцөлийг боловсруулах, даатгалын үйл ажиллагааны тарифын хувь хэмжээг тогтоох;
- дотоод, гадаадын аж ахуйн нэгжид баталгаа гаргах, тэдний зардлаар хохирлыг нөхөн төлүүлэх, гадаадад ижил төстэй чиг үүргийг бусад этгээдэд даатгах;
- эрсдэлтэй хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын талаархи нягтлан бодох бүртгэл, статистик болон үйл ажиллагааны зохих тайланг хөтлөх.
Эрсдэлийн удирдлагын стратеги гэдэг нь эрсдэлийг урьдчилан таамаглах, эрсдэлийг бууруулах арга техник дээр суурилсан эдийн засгийн тодорхойгүй нөхцөл байдалд эрсдэлийг удирдах урлаг юм. Энэхүү стратеги нь эрсдэлтэй шийдвэр гаргах дүрэм, тэдгээрийн хувилбарыг сонгох арга замыг багтаасан болно.
Эрсдэлийн удирдлагын стратегид дараахь дүрмийг баримтална.
- хамгийн их ялалт
- үр дүнгийн оновчтой магадлал;
- үр дүнгийн оновчтой хэлбэлзэл,
- ашиг ба эрсдэлийн оновчтой хослол.
Хамгийн их ашгийн дүрмийн мөн чанар нь хөрөнгө оруулалтын эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалтын боломжит хувилбаруудаас хөрөнгө оруулагчийн хувьд хамгийн бага эсвэл хүлээн зөвшөөрөгдөх эрсдэлтэй үр дүнгийн хамгийн их үр ашгийг өгөх сонголтыг сонгох явдал юм.
Олзны хэмжээ ба эрсдлийн хэмжээг оновчтой хослуулах хүсэл нь менежер нь хүлээгдэж буй ашиг, эрсдэлийн утгыг үнэлж, хүлээгдэж буй ашгийг авах боломжийг танд олгох үйл явдалд хөрөнгө оруулалт хийх шийдвэр гаргахад оршино. Үүний зэрэгцээ өндөр эрсдэлээс зайлсхий. Эрсдэлтэй хөрөнгө оруулалт хийх шийдвэр гаргах дүрмүүд нь шийдлийн хувилбарыг сонгох янз бүрийн арга замаар нэмэгддэг. Хамгийн сүүлийн үеийн сонголтуудын дунд:
- эдийн засгийн боломжит нөхцөл байдлын магадлалыг мэдэж байгаа тохиолдолд шийдэл;
- эдийн засгийн боломжит нөхцөл байдлын магадлал тодорхойгүй боловч тэдгээрийн харьцангуй утгын тооцоо байгаа тохиолдолд шийдлийн хувилбар;
- эдийн засгийн боломжит нөхцөл байдлын магадлал тодорхойгүй боловч хөрөнгө оруулалтын үр дүнг үнэлэх үндсэн чиглэлүүд тодорхой байгаа тохиолдолд шийдлийн хувилбар.
Эхний тохиолдолд сонголт бүрийн хувьд оруулсан хөрөнгийн өгөөжийн дундаж хүлээгдэж буй утгыг тодорхойлж, хамгийн өндөр өгөөжтэй хувилбарыг сонгоно. Хоёрдугаарт, шинжээчийн үнэлгээний тусламжтайгаар эдийн засгийн нөхцөл байдлын магадлалын утгыг тогтоож, оруулсан хөрөнгийн өгөөжийн дундаж хүлээгдэж буй утгыг тооцоолно. Гурав дахь тохиолдолд, хөрөнгийн хөрөнгө оруулалтын үр дүнг үнэлэх гурван чиглэл байдаг: хамгийн бага утгаас хамгийн их үр дүнг сонгох; эрсдэлийн хамгийн бага утгыг хамгийн их эрсдэлээс сонгох; үр дүнгийн дундаж утгыг сонгох. Эрсдлийн үнэлгээний тооцоолол, хөрөнгө оруулалт хийх оновчтой хувилбарыг сонгохдоо эконометрик, санхүүгийн удирдлага, эдийн засгийн шинжилгээ зэрэг салбаруудад судлагдсан математикийн аргуудыг ашиглан хийдэг.
Бизнесийн эрсдэлийг үнэлэх гол байрыг бизнес эрхлэх явцад гарч болзошгүй нөөцийн алдагдлыг шинжлэх, урьдчилан таамаглах явдал эзэлдэг. Энэ нь бизнес эрхлэх үйл ажиллагааны мөн чанар, цар хүрээгээр бодитойгоор тодорхойлогддог нөөцийн зарцуулалт биш, харин санамсаргүй, урьдчилан тооцоолоогүй боловч бизнес эрхлэх бодит чиглэл төлөвлөсөн хувилбараас хазайснаас үүдэн гарч болзошгүй алдагдал гэсэн үг юм.
Хэрэв санамсаргүй үйл явдал нь бизнес эрхлэх эцсийн үр дүнд давхар нөлөө үзүүлж, сөрөг, таатай үр дагавартай бол эрсдлийг үнэлэхдээ хоёуланг нь адилхан харгалзан үзэх ёстой. Өөрөөр хэлбэл, нийт боломжит алдагдлыг тодорхойлохдоо түүнийг дагалдан ирэх ашгийг тооцоолсон алдагдлаас хасна.
Бизнесийн үйл ажиллагаанд учирч болох алдагдлыг материаллаг, хөдөлмөр, санхүүгийн, цаг хугацааны алдагдал, тусгай төрлийн алдагдалд хуваахыг зөвлөж байна. Материаллаг алдагдлын төрлүүд нь аж ахуйн нэгжийн төслийн урьдчилан тооцоолоогүй нэмэлт зардал эсвэл тоног төхөөрөмж, эд хөрөнгө, бүтээгдэхүүн, түүхий эд, эрчим хүч гэх мэт шууд алдагдалд илэрдэг. Жагсаалтад орсон алдагдлын төрлүүдийн хувь хүн бүрийн хувьд өөрийн хэмжилтийн нэгжийг ашигладаг. Материалын алдагдлыг тухайн төрлийн материаллаг нөөцийн хэмжээг хэмждэг нэгжээр хэмжих нь хамгийн жам ёсны зүйл юм. жин, эзэлхүүн, талбай гэх мэт физик нэгжээр.
Гэсэн хэдий ч өөр өөр нэгжээр хэмжсэн алдагдлыг нэгтгэж, нэг утгаар илэрхийлэх боломжгүй юм. Та килограмм, метр нэмэх боломжгүй. Тиймээс алдагдлыг үнийн дүнгээр, мөнгөн нэгжээр тооцох нь зайлшгүй юм. Үүнийг хийхийн тулд биет хэмжигдэхүүн дэх алдагдлыг холбогдох материаллаг нөөцийн нэгж үнээр үржүүлэх замаар зардлын хэмжээ болгон хувиргадаг. Өртөг нь мэдэгдэж байгаа материаллаг нөөцийн хувьд алдагдлыг шууд мөнгөн дүнгээр тооцож болно. Материаллаг нөөцийн төрөл бүрийн боломжит алдагдлыг үнэ цэнийн хувьд тооцоолж, санамсаргүй хэмжигдэхүүн, тэдгээрийн магадлалыг харгалзан үзэх дүрмийг дагаж мөрдөх нь бодитой юм.
Хөдөлмөрийн алдагдал гэдэг нь санамсаргүй, урьдчилан тооцоолоогүй нөхцөл байдлын улмаас ажлын цагийн алдагдлыг илэрхийлдэг. Шууд хэмжихэд хөдөлмөрийн алдагдлыг хүн-цаг, хүн-өдөр эсвэл зүгээр л ажлын цагаар илэрхийлдэг. Хөдөлмөрийн алдагдлыг үнэ цэнэ, мөнгөн дүнгээр хөрвүүлэх нь ажлын цагийг нэг цагийн өртөг (үнэ) -ээр үржүүлэх замаар хийгддэг.
Санхүүгийн алдагдал нь урьдчилан тооцоолоогүй төлбөр, торгууль төлөх, нэмэлт татвар төлөх, хөрөнгө мөнгө, үнэт цаасны алдагдалтай холбоотой шууд мөнгөн алдагдал юм. Нэмж дурдахад, олгосон эх үүсвэрээс мөнгө дутсан, аваагүй, өр төлбөрөө төлөөгүй, худалдан авагч түүнд нийлүүлсэн бүтээгдэхүүнийг төлөөгүй, орлого буурсан тохиолдолд санхүүгийн алдагдал гарч болзошгүй. борлуулсан бүтээгдэхүүн, үйлчилгээний үнэ буурсантай холбоотой. Мөнгөний хохирлын тусгай төрлүүд нь инфляци, рублийн ханшийн өөрчлөлт, нэмэлттэй холбоотой байдаг
гэх мэт.................

Практикт хамгийн алдартай нь дараахь зүйл юм эрсдэлийн шинжилгээний аргууд:

статистик;
зардлын техник эдийн засгийн үндэслэлийн үнэлгээ;
шинжээчийн үнэлгээ;
аналитик;
аналогийг ашиглах арга;
тооцоолол ба ;
эрсдэлийн хуримтлалын үр дагаврын дүн шинжилгээ;
хосолсон арга.

Эрсдэлийн шинжилгээний үндсэн аргууд, тэдгээрийн онцлог шинж чанаруудыг илүү нарийвчлан авч үзье.

Эрсдлийн шинжилгээний статистик арга

Эрсдлийн шинжилгээний статистик аргаТухайн компанид дүн шинжилгээ хийх объектын талаар хангалттай аналитик болон статистик мэдээлэл байгаа тохиолдолд ашигладаг. Энэ аргын мөн чанар нь алдагдлын магадлалыг тооцоолохын тулд өнгөрсөн хугацаанд компанийн хийсэн дүн шинжилгээ хийсэн үйл ажиллагааны үр дүнтэй байдлын талаархи бүх түүхэн өгөгдөлд дүн шинжилгээ хийсэн явдал юм.

Эрсдлийн шинжилгээний статистик аргын давуу тал нь янз бүрийн хувилбаруудад дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх, янз бүрийн эрсдэлт хүчин зүйлсийг нэг арга барилд харгалзан үзэх боломжийг олгодог. Энэ аргын сул тал нь магадлалын шинж чанарыг ашиглах хэрэгцээ юм.

Практикт эрсдэлийн шинжилгээний дараах статистик аргуудыг ашигладаг.

гүйцэтгэлийн магадлалын үнэлгээ;
төлбөрийн урсгалын боломжит хуваарилалтын дүн шинжилгээ;
шийдвэрийн мод;
эрсдэлийн симуляци.

Гүйцэтгэлийн магадлалын тооцооны аргагаргасан шийдвэрийн нийт хэмжээнд дууссан болон гүйцэтгээгүй шийдвэрийн эзлэх хувийг тооцоолох замаар аливаа шийдвэрийг хэрэгжүүлэх магадлалын хялбаршуулсан статистик үнэлгээг өгөх боломжийг танд олгоно.

Төлбөрийн урсгалын магадлалын хуваарилалтыг шинжлэх аргатөлбөрийн урсгалын элемент бүрийн мэдэгдэж буй магадлалын хуваарилалтаар төлбөрийн урсгалын зардлын хүлээгдэж буй зөрүүг тооцоолох боломжийг олгодог. Хамгийн бага хэлбэлзэлтэй урсгалыг хамгийн бага эрсдэлтэй гэж үзнэ.

Шийдвэрийн модУрьдчилан таамаглах боломжтой эсвэл боломжийн тооны хөгжлийн хувилбаруудтай үйл явдлын эрсдэлд дүн шинжилгээ хийхэд ихэвчлэн ашиглагддаг. Тухайн үед гаргасан шийдвэр нь өмнө нь гаргасан шийдвэрээс шалтгаалдаг нөхцөлд эдгээр нь ялангуяа ашигтай байдаг.

Симуляци- эдийн засгийн тогтолцоонд дүн шинжилгээ хийх хамгийн хүчирхэг аргуудын нэг. Энэ нь бодит ертөнцийн нарийн төвөгтэй системийн математик загвар бүхий компьютер дээр туршилт хийх үйл явц гэж ойлгогддог. Загварчлалын загварчлалыг бодит туршилт, жишээлбэл, эдийн засгийн системтэй, үндэслэлгүй, зардал ихтэй, практикт хэрэгжүүлэх боломжгүй үед ашигладаг. Шийдвэр гаргахад шаардлагатай мэдээллийг цуглуулах нь ихэвчлэн зардал ихтэй байдаг. Ийм тохиолдолд дутуу бодит өгөгдлийг симуляцийн туршилтын явцад олж авсан утгуудаар солино.

Зардал-үр ашгийн шинжилгээний арга

Мөн чанар зардал-үр ашгийн шинжилгээний аргаЭнэ нь компанийн үйл ажиллагааны явцад чиглэл бүрийн зардал, түүнчлэн бие даасан элементүүдийн зардал өөр өөр түвшний эрсдэлтэй байдагт оршино. Зардал-үр ашгийн шинжилгээгээр эрсдэлийн түвшинг тодорхойлох нь болзошгүй эрсдэлтэй газруудыг тодорхойлоход чиглэгддэг. Энэ нь эргээд эрсдэлийн хувьд "гацал"-ыг тодорхойлох, улмаар түүнийг арилгах арга замыг боловсруулах боломжийг олгодог.

Зардлын техник эдийн засгийн арга нь үйлдвэрлэл, борлуулалтын чухал хэмжээг тодорхойлох боломжийг олгодог. ашиг нь тэг байх үйлдвэрлэлийн доод хязгаар. Чухал хэмжээнээс бага хэмжээгээр бүтээгдэхүүн үйлдвэрлэх нь зөвхөн алдагдал авчирдаг. Шинэ бүтээгдэхүүн боловсруулахдаа үйлдвэрлэлийн эгзэгтэй хэмжээг үнэлж, эрэлт буурах, материал, эд ангиудын нийлүүлэлт буурах, байгаль орчны шаардлагыг чангатгах болон бусад шалтгааны улмаас үйлдвэрлэлийн хэмжээ буурах шаардлагатай.

Зардлын хэтрэлт нь үндсэн дөрвөн хүчин зүйлийн аль нэг эсвэл тэдгээрийн хослолоос шалтгаалж болно:

анхны өртгийг дутуу үнэлэх;
дизайны хил хязгаарыг өөрчлөх;
бүтээмжийн зөрүү;
анхны зардлын өсөлт.

Эдгээр гол хүчин зүйлсийг нарийвчлан авч үзэж болно. Ерөнхий хяналтын хуудас дээр үндэслэн тодорхой төсөл эсвэл төслийн элементүүдийн нарийвчилсан хяналтын хуудсыг гаргаж болно.

Зарим судлаачид санхүүгийн эх үүсвэрийн эрсдлийн түвшинг тодорхойлохын тулд компанийн санхүүгийн тогтвортой байдлын гурван үзүүлэлтийг ялгаж үздэг.

өөрийн хөрөнгийн илүүдэл буюу дутагдал;
нөөц, зардлыг бүрдүүлэх өөрийн болон дунд, урт хугацааны зээлийн эх үүсвэр хэтэрсэн буюу дутмаг;
нөөц ба зардлыг бүрдүүлэх үндсэн эх үүсвэрийн нийт үнийн дүнгээс хэтэрсэн буюу дутсан.

Шинжээчдийн үнэлгээний арга

Эрсдлийн түвшинг тодорхойлох арга шинжээчдийн үнэлгээилүү субъектив (бусад аргуудтай харьцуулахад). Энэхүү субьектив байдал нь эрсдэлийн шинжилгээ хийдэг хэсэг шинжээчид өнгөрсөн нөхцөл байдлын талаар (хүйцсэн үйл явдал) болон түүний хөгжлийн хэтийн төлөвийн талаар өөрсдийн субьектив дүгнэлтээ илэрхийлсний үр дагавар юм.

Ихэнх тохиолдолд шинжээчийн үнэлгээний аргыг хангалттай мэдээлэл байхгүй эсвэл ижил төстэй үйл ажиллагааны чиглэлээр эрсдэлийн түвшинг тодорхойлоход ашигладаг.

Ерөнхий хэлбэрээр энэ аргын мөн чанар нь компани тодорхой бүлгийн эрсдлийг тодорхойлж, түүний үйл ажиллагаанд хэрхэн нөлөөлж болохыг харгалзан үздэгт оршино. Энэ нь тодорхой төрлийн эрсдэл гарах магадлал, түүнчлэн компанийн үйл ажиллагаанд үзүүлэх нөлөөллийн зэрэгтэй холбоотой юм.

Эрсдэлийн шинжилгээний аналитик арга

Эрсдлийн муруйг бий болгох аналитик арга нь хамгийн хэцүү байдаг, учир нь түүний үндэслэсэн тоглоомын онолын элементүүд нь зөвхөн маш нарийн мэргэжилтнүүдэд байдаг. Аналитик аргын хамгийн түгээмэл хэрэглэгддэг дэд төрөл нь - загварын мэдрэмжийн шинжилгээ.

Эрсдэлийн шинжилгээний аналитик аргахэд хэдэн үе шаттайгаар явагддаг.

Дээр эхний шатМэдээллийн аналитик боловсруулалтанд бэлтгэх ажлыг гүйцэтгэдэг бөгөөд үүнд дараахь зүйлс орно.

мэдрэмжийн үнэлгээ хийх гол параметрийг тодорхойлох ( , гэх мэт);
Байгууллагын үйл ажиллагаанд нөлөөлж буй хүчин зүйлсийг сонгох, үүний дагуу гол параметр (эдийн засгийн байдал гэх мэт);
төслийн хэрэгжилтийн янз бүрийн үе шатанд (түүхий эд материал худалдан авах, үйлдвэрлэл, борлуулалт, тээвэрлэлт, капиталын бүтээн байгуулалт гэх мэт) үндсэн параметрийн утгыг тооцоолох;
Ийм байдлаар бий болсон санхүүгийн эх үүсвэрийн зардал, орлогын дараалал нь зөвхөн судалж буй үйл ажиллагааны чиглэлийн эдийн засгийн үр ашгийг тодорхойлох төдийгүй үе шат бүрт түүний үнэ цэнийг тодорхойлох боломжийг олгодог.

Дээр хоёр дахь шатСонгосон үр дүнгийн үзүүлэлтүүдийн анхны параметрүүдийн утгаас хамаарлыг тусгасан диаграммуудыг байгуулна. Хүлээн авсан диаграммуудыг бие биентэйгээ харьцуулж, гэж нэрлэгддэг зүйлийг тодорхойлох боломжтой гол үзүүлэлтүүд, төслийн ашигт ажиллагааны үнэлгээнд хамгийн их нөлөө үзүүлдэг.

Дээр гурав дахь шатүндсэн параметрүүдийн чухал утгыг тодорхойлсон. Энэ тохиолдолд хамгийн энгийн арга бол зардлаа нөхөхийн тулд үйлдвэрлэл, үйлчилгээ үзүүлэх хамгийн бага зөвшөөрөгдөх хэмжээг тусгасан чухал цэгийг тооцоолох явдал юм.

Дээр дөрөв дэх үе шатГол параметр, хүчин зүйлийн өмнө олж авсан чухал утгууд дээр үндэслэн байгууллагын үр ашиг, тогтвортой байдлыг сайжруулах боломжит арга замууд нөлөөлж байгаа эсэхэд дүн шинжилгээ хийдэг. Эрсдэлийг бууруулах арга зам бий юу?

Загварын мэдрэмжийн шинжилгээ. Загварын мэдрэмжийн шинжилгээ нь дараах үе шатуудаас бүрдэнэ.

үндсэн гол үзүүлэлтийг сонгох, өөрөөр хэлбэл мэдрэмжийг үнэлэх параметр. Ийм үзүүлэлтүүд нь дараахь байдлаар үйлчилж болно: өгөөжийн дотоод түвшин эсвэл одоогийн цэвэр орлого;
хүчин зүйлсийн сонголт (инфляцийн түвшин, эдийн засгийн байдлын зэрэг гэх мэт);
Төслийн янз бүрийн үе шатанд үндсэн үзүүлэлтүүдийн утгыг тооцоолох: хайх, зураг төсөл боловсруулах, барих, тоног төхөөрөмжийг суурилуулах, ашиглалтад оруулах, хөрөнгө оруулалтын өгөөжийн үйл явц.

Ийм байдлаар бий болсон зардал, орлогын дараалал нь цаг хугацааны хувьд санхүүгийн урсгалыг тодорхойлох, өөрөөр хэлбэл гүйцэтгэлийн үзүүлэлтүүдийг тодорхойлох боломжийг олгодог.

Нэгдүгээрт, сонгосон үр дүнгийн үзүүлэлтүүдийн анхны параметрүүдийн утгаас хамаарлыг тусгасан диаграммуудыг байгуулна. Хүлээн авсан диаграммуудыг хооронд нь харьцуулж үзвэл төслийн үнэлгээнд хамгийн их нөлөөлдөг гол үзүүлэлтүүдийг тодорхойлох боломжтой.

Дараа нь үндсэн параметрүүдийн чухал (төслийн хувьд) утгыг тодорхойлно. Хамгийн энгийн арга бол төсөл нь ашиг олдоггүй, гэхдээ ашиггүй болж хувирдаггүй үйлчилгээний зөвшөөрөгдөх хамгийн бага хэмжээг тусгасан "хагарлын цэг" -ийг тооцоолох явдал юм.

Төслийг зээлээр санхүүжүүлж байгаа бол өр барагдуулах боломжгүй хамгийн бага хувь хэмжээ бас чухал байх болно. Ирээдүйд төсөл нь санхүү, эдийн засгийн үүднээс үр дүнтэй (ашигт ажиллагааны хувьд) байх боломжтой үнэ цэнийн хувилбарыг авах боломжтой.

Мэдрэмжийн шинжилгээ нь дизайны шинжилгээний мэргэжилтнүүдэд анхаарал хандуулах боломжийг олгодог. Төслийн бүтээмжийн өөрчлөлтөд мэдрэмтгий болох нь тогтоогдвол боловсон хүчин, удирдлагын сургалтын хөтөлбөр, бүтээмжийг дээшлүүлэх бусад арга хэмжээнд илүү анхаарал хандуулах хэрэгтэй.

Гэсэн хэдий ч мэдрэмжийн шинжилгээ нь хоёр ноцтой дутагдалтай байдаг:

энэ нь бүх боломжит нөхцөл байдлыг хамрахаар төлөвлөөгүй тул цогц биш юм;
өөр төслүүд хэрэгжих магадлалыг тодорхой заагаагүй байна.

Аналогийг ашиглах арга

Шинэ төслийн эрсдэлд дүн шинжилгээ хийхдээ бусад төслүүдэд сөрөг эрсдэлт хүчин зүйлсийн нөлөөллийн талаарх мэдээлэл нь маш хэрэгтэй байж болно.

мөн чанар аналогийг ашиглах аргаЭнэ нь тухайн субьектийн үйл ажиллагааны тодорхой чиглэлийн эрсдлийн зэрэгт дүн шинжилгээ хийхдээ өмнөх ижил төстэй чиглэлүүдийн хөгжлийн талаархи мэдээллийг ашиглахыг зөвлөж байна.

Өнгөрсөн эрсдэлт хүчин зүйлсийн шинжилгээг янз бүрийн эх сурвалжаас олж авсан мэдээллийн үндсэн дээр хийдэг. Энэ аргаар олж авсан өгөгдлийг үйл ажиллагааны төлөвлөсөн үр дүнгийн хоорондын хамаарлыг тодорхойлох, болзошгүй эрсдлийг харгалзан боловсруулах зорилгоор боловсруулдаг.

Энэ аргыг ашиглах нь зүйтэй гэдэг нь хэрэв компанийн аливаа шинэлэг чиглэлээс эрсдэлийн зэрэглэлийг тодорхойлох шаардлагатай бол харьцуулах хатуу үндэслэл байхгүй үед өнгөрсөн туршлагыг мэддэг байсан ч гэсэн илүү сайн байдагт оршино. орчин үеийн нөхцөлд тохирохгүй байна.

Аналоги аргыг ашиглахдаа зарим болгоомжтой байх хэрэгтэй. Төслийн бүтэлгүйтлийн зохих тохиолдлуудад ч гэсэн ирээдүйн дүн шинжилгээ хийх үе шатыг тогтооход маш хэцүү байдаг, өөрөөр хэлбэл. төслийн бүтэлгүйтлийн хувилбаруудын цогц бөгөөд бодитой багцыг бэлтгэх. Баримт нь ихэнх сөрөг үр дагавар нь тодорхой онцлог шинж чанартай байдаг.

Танилцуулга 3

1. Эрсдлийн шинжилгээ, үнэлгээ 5

1.1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй 7

1.2. Шинжээчдийн үнэлгээний арга 12

2. "Самара Горизонс" эрдэм шинжилгээ, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн гадаад эрсдэлийн шинжилгээ 15

2.2. Аргын дагуу загварчлах үе шатууд 25

Дүгнэлт 35

Ашигласан материал 37

Оршил

Судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдэд дүн шинжилгээ хийх, эрсдэлийн үнэлгээ хийх нотолгоонд суурилсан арга барил дутмаг байгаа нь ашгийн алдагдал, бараа бүтээгдэхүүний борлуулалтгүй нөөц, хөрөнгө оруулалтын үр ашиг буурах, гүйлгээнд алдагдал гарах, нөөцийн бааз буурах зэрэг хүсээгүй үр дагаварт хүргэдэг. , гэх мэт.

Дотоодын болон гадаадын эрдэмтдийн бүтээлүүд нь аж ахуйн нэгжүүдийн үйл ажиллагааны эрсдэлд дүн шинжилгээ хийх, үнэлэх асуудалд зориулагдсан болно. Эдгээр асуудлыг хөгжүүлэхэд эдийн засагчид ихээхэн хувь нэмэр оруулсан: В.А.Абчук, А.П.Алгин, К.М.Аргинбаев, М.И.Баканов, И.Т.Балабанов, В.В.Боков, В.А.Боровкова, Е.С. Васильчук, В.В.Глущенко, П.Г.Грабовый, В.М.Гранатуров, А.М. Дубров, Б.А. Лагоша, А.А.Первозванский, Б.А. Райзберг, В.Т.Севрук, А.А.Спивак, В.А. Чернов, А.С. Шапкин, А.Д. Шеремет болон бусад.Гадаадын эрдэмтдээс дараахь бүтээлүүдийг дурдаж болно: В.Бартон, Т.Бачкай, Э.Вогхан, М.Грин, С.Уильямс, К.Редхед болон бусад.В.А.Боровкова, А.М.Омарова, В.М. Гранатурова, Е.В. Серегина, Г.А. Тактарова, Г.В. Чернов болон бусад.

Зах зээлийн нөхцөлд аж ахуйн нэгж, ялангуяа судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн эрсдлийн үнэлгээг сайжруулах хэрэгцээ нь судалгааны сэдвийн хамаарлыг урьдчилан тодорхойлсон.

Судалгааны зорилго, зорилтууд.Курсын ажлын зорилго нь гадаад эрсдэлийн шинжилгээ хийх онолын үндэслэлийг боловсронгуй болгох, арга зүйн заалтыг боловсруулах, тэдгээрийн хөгжлийн үр ашгийг дээшлүүлэх зах зээлийн нөхцөлд судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдийн эрсдэлийг үнэлэх шинжээчийн аргыг боловсруулахад оршино.

Энэхүү зорилгод хүрэхийн тулд курсын ажилд дараахь зорилтуудыг тавьж, шийдвэрлэв.

Судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдийн эрсдэлийн эх үүсвэрийн шинжилгээ, тэдгээрийн ангилал;

Судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн эрсдлийн онцлогийг тодорхойлох, орчин үеийн нөхцөлд үнэлэх;

Шинжээчдийн аргыг ашиглан судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжүүдэд эрсдэлийн үнэлгээ хийх арга зүйн хандлагыг боловсруулах.

Судалгааны сэдэвэрсдэлийн гадаад шинжилгээ юм. Гадны эрсдлийн шинжилгээ гэдэг нь судалгаа, үйлдвэрлэлийн аж ахуйн нэгжийн үйл ажиллагаанд гадаад орчны нөлөөллийн түвшингийн үнэлгээ гэж ойлгодог.

Судалгааны объектоор "Самара Горизонс" хаалттай хувьцаат компаний судалгаа, үйлдвэрлэлийн үйлдвэрийг сонгосон.

Курсын ажлын онол арга зүйн үндэс нь дотоод гадаадын судлаачдын бүтээл байв.

Судалгааны мэдээллийн бааз.Судалгаанд анхны мэдээлэл болгон "Самара Horizons" АЦС-ын мэдээллийг ашигласан.

1. Шинжилгээ, эрсдлийн үнэлгээ

Зах зээлийн харилцаа үүсэх нөхцөлд менежментийн үйл явцын бие даасан элементүүдийн үүрэг, ач холбогдол эрс өөрчлөгдсөн тул тэдгээрийг шинжлэх, үнэлэх, зохион байгуулах онолын арга барил ч өөрчлөгдөж байна.

Өрсөлдөөнт орчин бий болж байгаа өнөө үед аж үйлдвэрийн аж ахуйн нэгжүүдийн эдийн засаг, үйлдвэрлэлийн эрсдлийг удирдах чиглэлээр шийдэгдээгүй асуудлуудын тоо эрс нэмэгдэж байна.

Үүний зэрэгцээ үйлдвэрлэлийн үйл ажиллагааны аль ч объект, субьект нь геополитик, улс төр, нийгэм, эдийн засаг, санхүү, аж үйлдвэр, худалдаа, зэрэг шаталсан түвшний янз бүрийн түвшний эрсдлийн системчилсэн нөлөөнд өртдөг гэдгийг анхаарах нь чухал юм. хүний гараар бүтээгдсэн.

Юуны өмнө нарийн урьдчилсан судалгаа, үйл ажиллагааны тооцоо, оновчтой, аюул багатай үйл ажиллагааны чиглэлийг сонгох замаар эрсдлийг бууруулж болно. Аж ахуйн нэгжийн эрсдэлийн хүчин зүйлсийг зөв тооцож, эрсдэлийн оновчтой менежмент нь түүний зах зээлийн амжилттай үйл ажиллагаанд хувь нэмэр оруулдаг бол удирдлага нь эрсдэлд анхаарал хандуулдаггүй бусад аж ахуйн нэгжүүд зах зээлийн ижил төстэй нөхцөлд ашиггүй болох нь гарцаагүй. Тиймээс эрсдэлийн үнэлгээ, менежментийн онол, практикийн асуудал өнөө үед онцгой ач холбогдолтой болж байна.

Эрсдэлийн шинжилгээний зорилго нь боломжит түншүүдийг төсөлд оролцох нь зохистой эсэх талаар шийдвэр гаргахад шаардлагатай мэдээллээр хангах, болзошгүй санхүүгийн алдагдлаас хамгаалах арга хэмжээг авах явдал юм. Эрсдлийн шинжилгээг зурагт үзүүлсэн дарааллаар гүйцэтгэнэ. нэг.

Зураг 1. Эрсдэлийн шинжилгээний дараалал.

Эрсдлийн алдагдал нь бие биенээсээ хамааралгүй;

"Эрсдлийн багц"-аас нэг чиглэлд алдагдал гарах нь нөгөө чиглэлд алдагдал хүлээх магадлалыг нэмэгдүүлэх шаардлагагүй (давагдашгүй хүчин зүйлийн нөхцөл байдлаас бусад);

Боломжит хохирол нь оролцогчийн санхүүгийн боломжоос хэтрэхгүй байх ёстой.

Эрсдэлийн шинжилгээг чанарын болон тоон гэсэн хоёр нэмэлт төрөлд хувааж болно. Чанарын шинжилгээ нь харьцангуй энгийн байж болох бөгөөд түүний гол ажил бол эрсдэлийн хүчин зүйл, эрсдэл үүсэх ажлын үе шатыг тодорхойлох, өөрөөр хэлбэл болзошгүй эрсдэлийн бүсийг тогтоох, дараа нь болзошгүй бүх эрсдлийг тодорхойлох явдал юм. Эрсдлийн тоон шинжилгээ, өөрөөр хэлбэл хувь хүний эрсдэлийн хэмжээ, төслийн эрсдлийг бүхэлд нь тоон аргаар тодорхойлох нь илүү төвөгтэй асуудал юм. Төслийн эрсдэлийн түвшний өсөлтөд нөлөөлж буй бүх хүчин зүйлийг нөхцөлт байдлаар объектив ба субъектив болгон хувааж болно.

1.1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

Зураг 2. Эрсдлийн бүс.

Гамшгийн эрсдэлийн бүс гэдэг нь эгзэгтэй түвшнээс давсан, байгууллагын өөрийн хөрөнгөтэй тэнцэхүйц хэмжээнд хүрч болзошгүй алдагдлын бүс юм. Гамшигт эрсдэл нь байгууллага эсвэл бизнес эрхлэгчийг сүйрүүлж, дампууралд хүргэдэг. Түүнчлэн, гамшгийн эрсдэлийн ангилалд (эд хөрөнгийн хохирлын хэмжээнээс үл хамааран) хүмүүсийн амь нас, эрүүл мэндэд заналхийлэх, эдийн засгийн гамшиг тохиолдохтой холбоотой эрсдлийг багтаах ёстой. Арилжааны эрсдэлийн түвшний харааны дүрслэлийг алдагдлын магадлалын тэдгээрийн хэмжээнээс хамаарах график дүрслэл - эрсдлийн муруй (Зураг 3).

Зураг 3. Эрсдлийн муруй.

1. Тооцоолсон утгатай тэнцэх ашиг авах магадлал өндөр - Pr. Ийм ашиг олох магадлал (Вр) хамгийн их байх ба P-ийн утгыг ашгийн математикийн хүлээлт гэж үзэж болно. Тооцоолсон хэмжээнээс их эсвэл бага ашиг олох магадлал хазайлт ихсэх тусам нэг хэвийн буурдаг.

2. Алдагдлыг тооцоолсон утгатай харьцуулахад ашиг (ΔP) буурсан гэж үзнэ. Хэрэв бодит ашиг P бол ΔP = Pr - P.

Хийсэн таамаглал нь тодорхой хэмжээгээр маргаантай бөгөөд бүх төрлийн эрсдэлд үргэлж хүчинтэй байдаггүй, гэхдээ бүхэлдээ арилжааны эрсдэлийн өөрчлөлтийн хамгийн ерөнхий хэв маягийг зөв тусгаж, ашгийн алдагдлын магадлалын хуваарилалтын муруйг байгуулах боломжтой болгодог. эрсдэлийн муруй гэж нэрлэдэг (Зураг 4).

Зураг 4. Ашиг алдагдлын магадлалын тархалтын муруй.

Урьдчилан таамаглах загварыг бий болгох;

Эрсдлийн хувьсагчийн тодорхойлолт;

Сонгосон хувьсагчдын магадлалын тархалтыг тодорхойлох, тэдгээрийн боломжит утгын хүрээг тодорхойлох;

Эрсдэлийн хувьсагчдын хоорондын хамаарал байгаа эсэхийг тогтоох;

Загварын гүйлт;

Үр дүнгийн шинжилгээ.

Эрсдэлийн тухай ойлголт

Тодорхойлолт 1

Эрсдэл нь алдагдалд хүргэж болзошгүй магадлалын үйл явдлын өртгийн илэрхийлэл юм.

Өндөр ашиг олох магадлал өндөр байх тусам эрсдэлийн түвшин өндөр болно. Бодит болон тооцоолсон өгөгдөл нь хоорондоо давхцахгүй, эерэг ба сөрөг аль аль нь байж болох үед эрсдэл үүсдэг. Боломжит алдагдлыг урьдчилан харж, даатгуулсан тохиолдолд л ашиг олох боломжтой.

Эрсдлийн функцууд

Эрсдлийн хэд хэдэн функц байдаг. Үүнд:

Асуудлыг шийдвэрлэх уламжлалт бус шийдлүүдийг эрэлхийлсэн шинэлэг. Инноваци нь аж ахуйн нэгжийг өрсөлдөх чадвар, хурдацтай өсөлтөд хүргэдэг;
Зохицуулалтын чиг үүрэг нь бүтээмжтэй эсвэл хор хөнөөлтэй үүрэг гүйцэтгэдэг бөгөөд үр дүнд хүрэхэд чиглэгддэг;
Эрсдэл нь аливаа үйлдвэрлэлийн салшгүй хэсэг гэдгийг ухамсарлахын зэрэгцээ бүтэлгүйтэлд тэвчээртэй хандах хандлагаар илэрхийлэгддэг;
Аналитик - олонлогоос нэг зөв шийдлийг сонгох боломжтой функц.

Тайлбар 1

Эрсдэл дагуулдаг аюулыг үл харгалзан энэ нь ашиг олох салшгүй хэсэг гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй. Үүнтэй холбогдуулан менежерийн гол ажил бол эрсдлээс бүрэн татгалзах биш, харин эрсдэлтэй нөхцөл байдлын хөгжлийг тодорхойлохтой холбоотой шийдлийг сонгох явдал юм.

Эрсдлийн үнэлгээ

Нэмэлт орлого олох боломжийг урьдчилан таамаглах, эсвэл үүссэн нөхцөл байдлын улмаас учирсан хохирлын хэмжээг тодорхойлох боломжийг олгодог аналитик аж ахуйн нэгжүүдийн багц нь эрсдлийн үнэлгээ юм. Эрсдлийн үнэлгээг чанарын тоон шинжилгээний үндсэн дээр хийдэг. Эдгээр нь гадаад болон дотоод хүчин зүйлийн нөлөөллийн үнэлгээний үндсэн дээр хийгддэг. Ийм дүн шинжилгээ нь нэлээд цаг хугацаа шаардсан журам боловч чанарын хувьд хийгдсэн тохиолдолд үргэлж үр жимсээ өгдөг.

Хэрэв боломжит алдагдлыг ямар нэг байдлаар тооцоолж, урьдчилан таамаглах боломжтой бол тоон үнэлгээг авсан болно. Эрсдэл нь алдагдлын үнэлэмжээр хэмжигддэг тухай ярихдаа тэдгээрийн санамсаргүй шинж чанарыг анхаарч үзэх хэрэгтэй. Эрсдэлтэй нөхцөл байдлын талаархи мэдээллийг олж авахын тулд объектив дүн шинжилгээ хийдэг.

Аливаа эрсдэл нь тухайн нөхцөл байдал үүсэх магадлалыг математикийн аргаар илэрхийлдэг. Энэ нь статистик мэдээлэлд үндэслэсэн бөгөөд боломжийн нарийвчлалтайгаар тооцоолж болно. Тоон үр дагаврыг тооцоолохын тулд аливаа эрсдэлийн бүх боломжит үр дагаврыг мэддэг байх ёстой.

Мэргэжилтнүүдийн эрсдлийн үнэлгээ

Тодорхойлолт 2

Шинжээчдийн үнэлгээ гэдэг нь тусгайлан боловсруулсан аргачлалын дагуу хийсэн тухайн асуудлын талаархи шинжээчдийн дүгнэлт юм.

Шинжээчдийн эрсдлийн үнэлгээ нь компанийн мэргэжилтнүүд эсвэл гадны шинжээчдийн хийсэн янз бүрийн үнэлгээ, тодорхой алдагдлын магадлалын талаар цуглуулж, судлах явдал юм. Ийм тооцоог эдийн засгийн бүх шалгуур үзүүлэлт, статистик мэдээлэлд үндэслэсэн байх ёстой. Цөөн тооны шалгуур үзүүлэлттэй бол шинжээчийн үнэлгээний аргыг хэрэгжүүлэхэд хэцүү харагдаж байна.

Эдийн засгийн олон үйл явцын нөлөөллийн харилцан адилгүй байдлаас шалтгаалан шинжээчийн үнэлгээний аргын үүрэг нэмэгддэг. Тодорхой үе шатанд ийм аргын үүрэг нэмэгдэж, бусад үед хэд хэдэн удаа буурдаг. Шинжээчдийн үнэлгээг зөвхөн тусгай судалгаа хийх, түүнчлэн тухайн чиглэлээр мэргэшсэн бусад мэргэжилтнүүдийн туршлагыг ашиглах тохиолдолд л авч болно. Ихэнхдээ бие биенээ үгүйсгэдэг олон үзүүлэлтүүдийг харгалзан чанарын шалгуурыг бий болгоход шинжээчийн үнэлгээний аргыг ашигладаг. Энэ аргад хүний мэргэжилтний үүрэг чухал.

Мэдлэгийн санд сайн ажлаа илгээх нь энгийн зүйл юм. Доорх маягтыг ашиглана уу

Оршил

1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

Зураг 1. Эрсдлийн бүс.

Зураг 2. Эрсдлийн муруй.

2. Алдагдал нь тооцоолсон утгатай харьцуулахад ашиг (АН) буурсан гэж үзнэ. Хэрэв бодит ашиг P-тэй тэнцүү бол DP = Pr - P.

Зураг 3. Ашиг алдагдлын магадлалын тархалтын муруй

* урьдчилан таамаглах загварыг бий болгох;

* эрсдэлийн хувьсагчийн тодорхойлолт;

* сонгосон хувьсагчдын магадлалын тархалтыг тодорхойлох, тэдгээрийн боломжит утгын хүрээг тодорхойлох;

эрсдэлийн хувьсагчдын хоорондын хамаарал байгаа эсэхийг тогтоох;

* загваруудын гүйлт;

* үр дүнд дүн шинжилгээ хийх.

Зураг 4. Магадлалын тархалт.

Одоогийн байдлаар эрсдэлийн шинжилгээний дараах аргууд хамгийн түгээмэл байдаг: санхүүгийн ашгийн менежмент

* статистик;

* шинжээчийн үнэлгээ;

* аналитик;

* хосолсон арга.

2. Шинжээчдийн үнэлгээний арга

0 - эрсдэл нь ач холбогдолгүй гэж тооцогддог;

25 - эрсдэл нь биелээгүй байх магадлалтай;

50 - үйл явдлын талаар тодорхой юу ч хэлж чадахгүй;

75 - эрсдэл гарах магадлал хамгийн өндөр;

100 - эрсдэл биелсэн.

Дүгнэлт

Одоогийн байдлаар эрсдэлийн шинжилгээний дараах аргууд хамгийн түгээмэл байдаг.

* статистик;

* шинжээчийн үнэлгээ;

* аналитик;

* санхүүгийн тогтвортой байдал, төлбөрийн чадварыг үнэлэх;

* зардлын үндэслэлийг үнэлэх;

* эрсдэлийн хуримтлалын үр дагаврын дүн шинжилгээ;

* аналогийг ашиглах арга;

* хосолсон арга.

Ном зүй

1. Алгин А.П. Эрсдэл, түүний олон нийтийн амьдрал дахь үүрэг. -- М.: Бодол, 2004.

2. Алгин А.М. Эдийн засгийн эрсдэлийн талууд. -- М.: Мэдлэг, 2005.

3. Балабанов I. T. Эрсдэлийн менежмент. -- М.: Санхүү, статистик, 2006 он.

4. Хоосон I.A. Хөрөнгө оруулалтын менежмент: Сургалтын курс. - К .: Элга-Н, Ника-Төв, 2005.

5. Grabovy P.G., Petrova S.I. Орчин үеийн бизнес дэх эрсдэлүүд. - М.: АЛАНС, 2004 он.

6. Гранатуров V. M. Эдийн засгийн эрсдэл. Мөн чанар, хэмжих арга, багасгах арга замууд. Бизнес ба үйлчилгээ, 2005 он.

7. Гранатуров В.М. эдийн засгийн эрсдэл. -- М.: Бизнес ба үйлчилгээ, 2008 он.

8. Дегтярева О.И., Кандинская О.А. Солилцооны бизнес. -- М.: ЮНИТИ, 2009 он.

Allbest.ru дээр байршуулсан

Үүнтэй төстэй баримт бичиг

1. Шинжилгээ, эрсдлийн үнэлгээ

1.1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

1.2. Шинжээчдийн үнэлгээний аргууд

Эрсдлийн шинжилгээний статистик арга

Зардал-үр ашгийн шинжилгээний арга

Шинжээчдийн үнэлгээний арга

Эрсдэлийн шинжилгээний аналитик арга

Аналогийг ашиглах арга

Оршил

1. Шинжилгээ, эрсдлийн үнэлгээ

1.1. Эрсдлийн бүс ба эрсдэлийн муруй

Эрсдлийн функцууд

Эрсдлийн үнэлгээ

Мэргэжилтнүүдийн эрсдлийн үнэлгээ

Сонирхолтойнийтлэл

Сонирхолтойнийтлэл