Megfelelőségi területek. Megfelelőségi ellenőrzés egy szervezetben: mi az. Hogyan kell megszervezni a megfelelőségi ellenőrzést egy cégben

Sziasztok, a blogoldal kedves olvasói. A megfelelés egy divatos szó, amely az elmúlt években jelent meg az orosz üzleti környezetben. Sok más üzleti kifejezéshez hasonlóan a koncepció is Nyugatról származik. Beszéljünk részletesen arról, mit jelent ez, és hogy az orosz vállalkozóknak szükségük van-e megfelelőségi rendszerre.

Mi a megfelelés egyszerű szavakkal?

A Compliance angol fordításban megfelelést, megegyezést, belenyugvást jelent. Az üzleti életre alkalmazva a megfelelés kifejezés a képesség eljárásnak megfelelően jár el, szabályok vagy lekérdezések halmaza.

Minden kereskedelmi tevékenység a pénzszerzésről szól. A profitszerzés érdekében a vállalkozók időnként megkerülik a törvényeket, és figyelmen kívül hagyják az etikai normákat és a társadalmi szabályokat. Ez a viselkedés azonban negatív hatással jár.

A vállalkozók magas kereset helyett nagy pénzbírságot, vállalkozási tilalmat és büntetőeljárást kapnak. Az eredmény hírnévvesztés, bevételcsökkenés és akár csőd is.

ez egy vezérlőrendszerés a meg nem felelésből eredő kockázatok kezelése:

1. jogszabályok;
2. a szabályozók és ellenőrző szervezetek szabályzatai;
3. az önszabályozó szervezetek és a gazdasági társaságok egyéb formáinak szabályai;
4. belső dokumentumokat.

Egyszerű szavakkal, ez egy komplexum intézkedéseket a vállalat felelősségteljes magatartásának előmozdításáraés alkalmazottai a piacon. A rendezvények célja a kampány, a befektetők, az ügyfelek és a munkavállalók érdekeinek védelme.

A megfelelés fejlesztése közvetlenül összefügg a kereskedelmi vállalkozások feletti állami kontroll erősítésével. A szabályozó hatóságok magas szankciói arra kényszerítik a vállalatvezetést, hogy nagyobb figyelmet fordítson a törvények betartására, valamint a vállalati politikák kialakítására. Az állandó belső ellenőrzés megakadályozza, hogy a felügyeleti szervek jogsértéseket észleljenek.

Fejlődéstörténet

A megfelelőségi ellenőrzés megszületése az Egyesült Államok Egészségügyi és Humánszolgáltatási Minisztériumának (Food and Drug Administration) 1906-os megjelenéséhez kapcsolódik. A külügyminisztérium szabályozta azokat a gyógyszerészeti és élelmiszer-feldolgozási eljárásokat, amelyeket a kampányoknak követniük kellett.

A megfelelés kialakulásának lendületét azonban a 20. század 60-70-es éveinek számos korrupciós botránya adta. Különösen az 1972-es Watergate-botrány tárt fel bizonyítékokat külföldi tisztviselők nagy amerikai vállalatok általi megvesztegetésére. A kedvezményezettek között voltak olyan szörnyek, mint a Mobil, az EXXON, a Phillips Petroleum.

Mivel az Egyesült Államok törvényei nem akadályozták meg az országon kívüli vesztegetést, a vizsgálatok után 1977-ben elfogadták a külföldi korrupciós gyakorlatokról szóló törvényt (FCPA). A normatív aktus meghatározta a kormánytisztviselők magatartási szabályait nemzetközi szinten.

Kiterjed a külföldi tisztviselőknek nyújtott kedvezmények felajánlásának vagy nyújtásának eseteire, amelyek nem csak köztisztviselők, hanem pártok képviselői, állami vállalatok és szervezetek alkalmazottai is.

Az FCPA elfogadása mellett a 70-es évek végén az Egyesült Államokban az üzleti tevékenységeket szabályozó minisztériumok jöttek létre. Az 1980-as években a megfelelőségi rendszert kibővítették etikus üzleti szabályokat.

2001 vége a legnagyobb amerikai energiavállalat összeomlásához vezetett. Az Enron Corporation csődbe ment adósságok eltitkolása és csaló tevékenységek miatt. A nagy botrány fokozott szabályozási ellenőrzéshez vezetett, és 2002-ben a Sarbanes-Oxley törvény elfogadásához vezetett. A jogszabály szigorította a vállalkozások számviteli és beszámolási követelményeit. Arra is kötelezte az üzleti struktúrákat, hogy fogadjanak el egy etikai magatartási kódexet. Azóta a megfelelés az amerikai kampányok kezelésének szerves részévé vált.

2006-ban új korrupciós ügy tört ki. A vizsgálat feltárta, hogy a Siemens a „fekete” pénztárgépből hatalmas kenőpénzt fizetett. A tisztviselők megvesztegetését a vállalat felső vezetőinek utasítására hajtották végre különböző országokban - Egyiptomban, Oroszországban, Kínában, Görögországban. Mostantól a megfelelőségi szolgáltatások kötelezővé váltak a külföldi vagyonnal rendelkező vállalatok számára.

2010-et az Egyesült Királyság törvényének elfogadása jellemezte. A vesztegetés elleni küzdelemről" Valamennyi cégnek, amelyre vonatkozik, megfelelőségi ellenőrzéseket kell bevezetnie. A törvény az Egyesült Királyságban és a tengerentúlon működő vállalkozásokra vonatkozik.

Mi a helyzet Oroszországban?

A megfelelőségi jogszabályok Oroszországban gyerekcipőben járnak. A hivatalos jogi aktusok nem tartalmazzák ennek a funkciónak a meghatározását. Az egyetlen dokumentum, ahol ezt a kifejezést említették, a Bank of Russia 603-U számú, 1999. július 7-én kelt irányelve volt (2004-ben érvényét vesztette).

A jegybank végzése a megfelelőségi ellenőrzést a hitelintézetek belső ellenőrzésének részének tekintette. Ezt annak ellenőrzésére végezték, hogy a bank tevékenysége megfelel-e a pénzügyi piacokra vonatkozó jogszabályoknak. A hivatalos dokumentum törlése után számos hitelintézet továbbra is alkalmazza a megfelelőségi ötleteket a hatékony működés érdekében.

Így az orosz szabályozás nem írja elő a megfelelőségi szolgáltatások kötelező bevezetését. A kockázatkezelési rendszer alkalmazása önkéntes alapon történik.

Itt azonban meg kell tenni egy figyelmeztetést. Azoknak a transznacionális vállalatoknak, amelyek érdekei túlmutatnak az ország határain, be kell tartaniuk a más államokban hatályos szabályokat.

1. Ha a vállalat értékpapírjaival a New York-i tőzsdén kereskednek, a vállalat az Egyesült Államok törvényei hatálya alá tartozik. Ez azt jelenti, hogy a vállalatnak rendelkeznie kell egy megfelelőségi programmal, amelyet az Egyesült Államok szabályozóinak ajánlásai szerint dolgoztak ki.
2. Külföldi bankban történő számlanyitáskor egy orosz szervezet vagy állampolgár megfelelőségi ellenőrzésen megy keresztül. Az audit sikeres befejezéséhez a nyugati szabványoknak megfelelő hírnévvel kell rendelkeznie.

A megfelelőségi szolgáltatások megjelenése az orosz szervezetekben hozzájárult a korrupció elleni küzdelemről szóló 273. számú szövetségi törvény módosításainak elfogadásához. A dokumentum arra kötelezi a vállalkozókat, hogy tegyenek intézkedéseket a korrupciós rendszerek megelőzésére. A külföldi gyakorlatban ez az egyik fő eleme a megfelelőségi kockázatok szabályozási és ellenőrzési rendszerének.

Miért van szükség megfelelésre?

"Nyers hírnevet, és ez működni fog neked."
J. Rockefeller

Bár a megfelelőségi programokat kezdetben azért vezették be, hogy megvédjék a vállalkozókat a felügyeleti hatóságok intézkedéseitől, majd – a szabályozó utasítása szerint – mára jelentőségük nőtt.

Jelenleg a megfelelés az:

1. Az üzlet tisztaságának garanciája.
2. A társaság jogkövető jellegének, számvitelének és beszámolásának átláthatóságának bizonyítása.
3. A végrehajtó szervek felelősségének igazolása.
4. Az egyenlőség és az igazságosság elvén alapuló kapcsolatok.
5. A magas szintű vállalati kultúra és professzionalizmus mutatója.

Így a megfelelés végrehajtása javítja a cég hírnevét, növeli értékét a partnerek és a befektetők szemében, növeli az ügyfelek és a munkavállalók bizalmát. A kampány több forrást vonzhat, növelheti a piaci részesedést, .

Azt is meg kell jegyezni, hogy a felügyeleti intézmények részéről nő a bizalom. Az észlelt jogsértések magánjellegűnek minősülnek, egy személy által elkövetett, és nem rendszerszintűnek. Azon kampányok esetében, amelyekben ellenőrzési rendszert vezettek be, a szankciók kiszabása enyhül.

A megfelelőség elemei a Siemens szabályzat példájával

Egy vállalkozás működését nem ismerő személy számára könnyűnek tűnhet a szabályok betartása. Olvasson el néhány dokumentumot, és kövesse azokat. A valóságban minden sokkal bonyolultabb.

Nagyon sok olyan szabályozás van érvényben, amely a gazdasági tevékenység különböző aspektusait határozza meg - munkaügyi kapcsolatok, piaci magatartás, fogyasztói jogok, adózási kapcsolatok, műszaki normák stb. Ezek folyamatosan változnak, és néha ellentmondanak egymásnak.

Nemcsak az újítások követése fontos, hanem a szabványos működésre és a személyzet különböző helyzetekben való viselkedésére vonatkozó szabványok kialakítása, az alkalmazottak képzése és a tudás naprakészen tartása is. Szükséges továbbá a jogsértések figyelemmel kísérése és reagálása.

A teljes értékű megfelelési politika jelentős pénzügyi és időráfordítást igényel, és csak nagy kampányok esetén valósítható meg. Nézzük a Siemens Corporation példáját, amely magában foglal egy kockázatkezelési rendszert.

A korrupciós botrány kirobbanása után a kampány olyan szabályokat dolgozott ki, amelyek minimálisra csökkentik a helyzet megismétlődésének valószínűségét. A cég tevékenységének alapelve a korrupció és a versenyszabályok megsértése volt. Mottó: „Csak a tiszta üzlet a Siemens üzlete.”

A megfelelési rendszer három szintre oszlik:

1. Megelőzés;
2. Azonosítás;
3. Reakció.

Hogy mindegyikben mi szerepel, az a táblázatban látható.

A politika megvalósítása érdekében a nemzetközi társaság minden üzletágra érvényes belső dokumentumokat dolgozott ki:

1. Siemens üzleti magatartási útmutató;
2. Magatartási kódex (beszállítóknak).

A kampány éves jelentéseket tesz közzé a hivatalos weboldalon. Itt is bejelentheti a szabálysértéseket.

Megfelelőségi ellenőrzés a bankokban

Amikor a pénzüket egy bankra bízzák, az ügyfeleknek bízniuk kell abban, hogy tőkéjük biztonságban van. A banknak viszont garanciákra van szüksége a kapott pénzeszközök „tisztaságára”.

Minden hitelintézetnek, amely működési engedélyt kap az államtól, meg kell felelnie a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás elleni küzdelem (AML/CFT) szabályainak. Oroszországban e célból elfogadták a 2001. július 8-i 115-FZ törvényt, melyben a bankok két veszély között kénytelenek egyensúlyozni - az ígéretes ügyfelek elvesztése, ill. szankciókat kapnak az ügyfelek feletti elégtelen ellenőrzés miatt a kockázati csoportból.

Ugyanakkor a pénzmosás magában foglalja nemcsak a bűncselekmények eredményeként kapott pénzt, hanem az illegális forrásból származó pénzeszközöket is – illegális haszonszerzést, kenőpénzt, „ajándékot”, stb. A tisztviselők és hozzátartozóik különleges felügyelet alatt állnak.

Egy speciális részleg felelős az ügyfelek ellenőrzéséért a bankban. Ha egy hitelintézet alkalmazottai azt gyanítják, hogy vagyont illegálisan szereztek be, akkor:

1. megtagadja a számlanyitást az ügyfél számára;
2. felmondani a jelenlegi szerződést;
3. pénzeszközök befagyasztása.

A pénzintézet minden gyanús ügyletet köteles jelenteni a szabályozónak. A jogellenes cselekményeket bíróság előtt lehet megtámadni.

A megfelelőségi osztály szakemberei az ügyfél számlanyitáskor kitöltött kérdőívéből kapják a kezdeti információkat. Ezután különféle forrásokból gyűjtenek információkat - kormányzati nyilvántartásokból, internetről, közösségi hálózatokról.

A személyes vagy vállalati weboldal és a tekintélyes személyes profil segít abban, hogy sikeresen lehessen auditot egy hazai vagy külföldi banknál. A pénzeszközök forrásának megerősítésére a pénzügyi szervezet adó- és számviteli jelentéseket, szerződéseket, elsődleges dokumentumokat stb. kérhet.

A problémák elkerülése érdekében nyíltan és átláthatóan kell üzletelnie, és azonnal magyarázatot és bizonyítékot kell szolgáltatnia, amikor banki megkeresés érkezik.

Sok szerencsét! Hamarosan találkozunk a blog oldalain

Lehet, hogy érdekel

Mi a menedzsment - funkciói és típusai Pénzügy - mi ez, mik a funkciói, hogyan működik a pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszer? Mi az offshore egyszerű szavakkal A tanácsadás segítséget jelent a problémák megoldásában és a célok elérésében Időnyomás – mit jelent ez? Aki menedzser Mi az import - kapcsolat az exporttal, az importtal és az import helyettesítésével kapcsolatos állami politika Mi a franchise egyszerű szavakkal Adók – mik ezek (definíció), céljuk, típusuk, funkciójuk és adóellenőrzés Mik a preferenciák

A hazánkkal szembeni nyugati szankciópolitika nehéz körülményei között a bankszektor irányítási rendszerének egyik fontos eszközévé válik a megfelelés-ellenőrzés. Mi a megfelelés? Mire figyelnek a külföldi üzleti partnerek, amikor az orosz vállalatok megfelelőségi eljárásairól beszélnek? És milyen előnyökkel járnak? Próbáljuk meg kitalálni.

Megjelenés története

Az egész azzal kezdődött, hogy Oroszország csatlakozott a Kereskedelmi Világszervezethez (WTO). Sok olyan változás történt, amelyek szabad szemmel láthatatlanok. Például a hazai vállalatokra és szervezetekre a pénzmosás, a korrupció, a terrorista szervezetek finanszírozása és a megfelelőségi rendszer egyéb területei elleni küzdelemre vonatkozó szabványok végrehajtására vonatkozó nemzetközi szabályozások hatálya alá kerültek (a megfelelésről az alábbiakban lesz szó).

Mi a megfelelés?

Ez azt jelenti, hogy a kereskedelmi szervezetek megfelelnek az országban hatályos törvényeknek, szabványoknak és szabályoknak, amelyek célja a korrupció megelőzése. Más szóval, a megfelelés bármely szervezet tevékenységének megfelelése egy olyan kódexnek és szabálynak, amelyet az adott gazdasági ágazat szabályozói biztosítanak. Manapság a megfelelőség-ellenőrzési rendszer egy szervezetben elengedhetetlen az üzleti tevékenység során a kockázatok (különösen a portyázó támadások) megelőzése és a vállalat hírnevének védelme érdekében. Vagyis ez egyfajta alap, amelyre minden szervezet ellenőrzési rendszere épül, és a menedzsment egyik legfontosabb része.

A modern valóság olyan, hogy a megfelelési szabályok be nem tartása üzletvesztéshez vezet. Ennek a rendszernek a belső szabályozásokhoz és szabályokhoz való igazítása azonban valójában rendkívül nehéz.

Mi az értelme?

Bármely modern szervezet tevékenysége során többféle műszaki, emberi és a szabványoknak és követelményeknek való megfelelés érdekében történő ellenőrzését is magában foglalja. Vállalkozás alapítása során alakulnak ki a jogszabályi dokumentumok elkészítésével és a szervezetek irányítására vonatkozó elvek kidolgozásával. De ahogy az üzleti folyamatok egyre bonyolultabbakká válnak, és a vállalat „érett”, egyre nehezebbé válik a megállapított normák és szabályok betartása.

A technológiai folyamatok növekedése, a termékpaletta bővülése és újak bevezetése, a hatékonyság növelése, a létszámbővülés komplex irányítási rendszert igényel.

Miért felel meg?

Egyrészt jó eredményeket tud felmutatni, másrészt elbukhat a szabályozó hatóságok ellenőrzésén, és komoly bírságokat és egyéb bajokat kaphat. Ez az úgynevezett szabályozási kockázat, amely piaci részesedés elvesztéséhez, kereslet csökkenéséhez, értékesítési volumen csökkenéséhez, stb.. Ezzel párhuzamosan pl. a pénzügyi aktivitási mutatók csökkenése esetén a hitelfelvevő kérheti a tartozás határidő előtti visszafizetését.

Kiderül, hogy be kell tartani azokat a szabályokat, előírásokat, amelyek kezdetben megjelentek a szervezetben. Szükségünk van egy olyan személyre is, aki felelős azért, hogy a felmerült új normákhoz, szabályokhoz azok alkalmazásának megkezdése előtt olyan technológia kerüljön bevezetésre, amely lehetővé teszi az üzletfejlesztés folytatását, de a bevezetett normáknak és követelményeknek megfelelően. Külföldi országokban ezt a funkciót egy speciális megfelelőségi vezető látja el.

A rendszerdokumentumokkal szemben támasztott követelmények

Minden új rendeletnek vagy szabályozásnak több szakaszon kell keresztülmennie a végrehajtás előtt. Ez:

• Megjelenés (projektfejlesztés).
• Jóváhagyás (az elkészített dokumentum aláírása).
• Hatálybalépés.
• Átalakítás (a paraméterek tervezett vagy hirtelen változása).
• Dokumentum törlése (új dokumentum megjelenésével vagy más okból).

A szervezet új típusú tevékenységeinek kialakítása a meglévőkkel analóg módon a megfelelésért felelős vezető feladata (angol fordításban - megfelelés, megfelelés, hozzájárulás). Ez azt jelenti, hogy ennek az alkalmazottnak széles körű készségekkel, képességekkel és ismeretekkel kell rendelkeznie, részt kell vennie egy dokumentumbázis létrehozásában és felügyelnie kell a személyzet képzési kérdéseit. Új igazgatási dokumentum végrehajtásához szükség esetén költségvetési többletkiadásokkal is érvelhet.

A megfelelőség meghatározása a bankszektor számára

Ebben az üzletágban a „megfelelőség” fogalma magában foglalja az anyaszervezetnek - az Oroszországi Banknak - történő tájékoztatást, és szigorúan meghatározott időkereten belül. Valamint a pénzügyi és hitelintézetek, valamint alkalmazottaik bármilyen típusú illegális tevékenységbe való bevonásának kizárása.

Mi a megfelelőségi ellenőrzés a bankokban? Ez egy speciálisan meghatározott függvénykészlet, amely kötelező és választható funkciókra van felosztva. Az elsők közé tartoznak a törvényi normák, amelyek be nem tartása jó hírnév elvesztéséhez és szinte mindig szankciókhoz vezet. A második csoportba a szervezet vezetésének és funkcióinak megrendelései tartoznak, amelyek megvalósítása az üzleti partnerek elvárásaihoz kapcsolódik.

A leírt sajátosságok figyelembevételével a bank megfelelőségi rendszerének kezelését a biztonsági szolgálat kell, hogy végezze. De a valóságban ez a rendszer szinte mindig többszintű, így a legtöbb funkciója a szerkezeti felosztások között van elosztva.

A megvalósítás jellemzői

Az orosz bankok megfelelőségi ellenőrzését a Bank of Russia 242-P, 06-29/PZ-N számú előírása és számos egyéb dokumentum szabályozza.

Jelzik, hogy a hitelintézet minden dolgozóját munkaköri leírása és kompetenciája keretein belül be kell vonni e rendszer funkcióinak ellátásába. A rendszer megvalósításáért külön munkatárs felel.

A rendszer felépítése a következő célokat követi:

• Csalás és korrupció elleni küzdelem.
• A külső (belső) szabványok be nem tartásával kapcsolatos kockázatok azonosítása (ezek megfelelési kockázatok).
• A nemzetközi szabványok és az orosz jogszabályok követelményeinek való megfelelés.
• Válasz az ügyfelektől kapott panaszokra.
• Az információbiztonsági elvek betartása.

A leírt funkciók megvalósításához a banki szervezeteknek olyan személyes információs rendszereket és platformokat kell használniuk, amelyek lehetővé teszik a monitorozás és az azt követő elemzés folyamatának rendszerezését.

A banki megfelelőség-ellenőrzés automatizálásának feladata (mi ez - fentebb leírtuk) jelenleg a legtöbb bank számára prioritást élvez. Ezen túlmenően ez a rendszer megköveteli a vállalat tevékenységének egyértelmű megszervezését - a lehetséges problémákat valós időben és a lehető leggyorsabban kell azonosítani és megoldani.

A banki megfelelőségi ellenőrzési rendszer alapelvei

A bankban a rendszer bevezetéséért felelős személy (menedzser) vonzza a munkatársakat, és megszervezi a munkát a külső, belső szabályoknak és követelményeknek való megfelelés, valamint a megfelelőségi kockázat azonosítása érdekében (ez a megfelelőségi ellenőrzésben kiemelt feladat).

A rendszer alapelvei a következők:

• A bank által alkalmazott megfelelőségi politikát az igazgatóságnak jóvá kell hagynia, amely bizonyos időközönként értékeli annak hatékonyságát.
• A szervezet köteles a szükséges mennyiségű erőforrást a rendszerhez rendelni.
• A rendszer működtetéséért felelős vezető köteles képzést szervezni a megfelelőségben részt vevő személyzet számára (amit a megfelelőségről fentebb leírtunk).
• A rendszer bevezetéséért és működtetéséért felelős személynek magas státuszúnak kell lennie a társaságban (például közvetlenül a vezetőnek kell beszámolnia, vagy tagja legyen a végrehajtó testületeknek).
• A megfelelőség-ellenőrzési feladatok egy része outsourcing útján is elvégezhető (ebben az esetben az ellenőrzést a felelős vezető vagy a banki szervezet vezetője gyakorolja).

A rendszer funkcióinak megvalósítása időnként bankon belüli ellenállásba ütközik. Leggyakrabban ez például egy vagy több megbízhatatlan partner vagy ügyfél elzárására vonatkozó döntés miatt merül fel, ami első pillantásra ellentmond a banki szervezet pénzügyi érdekeinek.

Ugyanakkor a megfelelési munka (angolul lefordítva, amint fentebb említettük - megfelelés, betartás, megállapodás) a bank hírnevének, és ezáltal pénzügyi sikerének védelmét célozza. Ráadásul ennek a rendszernek a bevezetése leegyszerűsíti a külföldi partnerekkel való interakciót, mivel követelményeik között a fő szempont a megfelelési politika megléte, amelyet szinte minden országban normának ismernek el.

Megfelelési szabályzat

Szinte minden banki szervezet fejleszti. A következőkből áll. Ez a politika:

• Vállalati magatartás(vagyis egy általános dokumentum, amely az alkalmazottak viselkedési normáit és munkaköri kötelezettségeit szabályozza).
• és a terrorista szervezetek finanszírozása(olyan dokumentum, amelynek célja a tisztességtelen módon megszerzett vagy megszerzett pénzeszközök bejutásának és a terrorizmus finanszírozásának megakadályozása).
• Célja az összeférhetetlenség feloldása(összeférhetetlenség esetén viselkedési normákat rögzítő dokumentumok.
• Interakciók a szabályozó hatóságokkal és a felügyeleti hatóságokkal(minimalizálja az esetleges nehézségeket és biztosítja a hatékony és teljes interakciót).
• A tranzakciók és értékpapír-vásárlások ellenőrzése.
• Vevői panaszok fogadása és ellenintézkedések megtétele.
• Az adatok bizalmas kezelése és nyilvánosságra hozatalának tilalma (hogy ne okozzon kárt a szervezetnek).
• Ügyfél megfelelő azonosítása.

A lista meglehetősen általános. Minden szervezetnek joga van hozzáadni vagy eltávolítani a leírt események bármelyikét.

Megfelelés a Sberbankban

Az ország egyik legnagyobb banki szervezetében minden dolgozó a munkaköri leírása keretein belül részt vesz a compliance funkciók megvalósításában.

A rendszer funkcióinak megvalósítása minden banki folyamat automatizálását igényli. E célból a Sberbank aktívan együttműködik a CIO-irodákkal. Példa erre egy Oracle-alapú informatikai platform. Lehetővé teszi az állami folyamatok rendszerezését, a banki szervezet felépítésének optimalizálását.

Évekkel ezelőtt hatályba lépett egy törvény, amely szerint a világ összes banki szervezete köteles átadni az amerikai adószolgálatnak az adófizetői számláiról szóló összes adatot. A Sberbank bevezetett egy ilyen terméket, és tovább fogja igazítani az orosz piachoz.

A „megfelelőségi kockázat” a jelen leírásban a törvények, rendeletek, szabályok, önszabályozó szervezeti szabványok vagy kódexek be nem tartásából eredő jogi vagy szabályozói szankciók, jelentős pénzügyi veszteségek vagy hírnevének elvesztésének kockázatát jelenti a bank részéről. banki tevékenységgel kapcsolatos magatartások (együttesen „megfelelőségi kockázat”). a megfelelőségi területre vonatkozó törvények, rendeletek és szabványok betartása"..."

Forrás:

<Письмо>Oroszország 2007. november 2-án kelt N 173-T "A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság ajánlásairól"

Hivatalos terminológia. Akademik.ru. 2012.

Nézze meg, mi a „megfelelőségi kockázat” más szótárakban:

Megfelelőségi ellenőrzés- Pénzügyi ellenőrzés Ellenőrzés Pénzügyi ellenőrzés típusai Állami ellenőrzés Belső ellenőrzés ... Wikipédia

Belső mérési megközelítés (működési kockázat)- Az Internal Measurement Approach (IMA) a működési kockázat felmérésének egyik fejlett megközelítése (AMA), amelyet a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság javasolt. A megközelítés a felügyeleti hatóságok által jóváhagyottakon alapul... ... Wikipédia

Működési kockázat- (angolul: Operational risk) a vállalat üzleti funkcióinak ellátásához kapcsolódó kockázat, beleértve a csalás és a külső események kockázatát. A leggyakrabban elfogadott definíció a Bázel II-ben megadott: A működési kockázat a veszteség kockázata a nem megfelelő ... ... Wikipédia

DTEK- Ezt a cikket Wikifikálni kellene. Kérjük, formázza a cikkek formázási szabályai szerint... Wikipédia

Társbetegség- (latinul együtt, morbus betegség) az aktuális betegség mellett már meglévő, vagy önállóan is megjelenhet további klinikai kép jelenléte, amely attól mindig eltérő. Tartalom 1 Történelmi háttér... ... Wikipédia

Nem mezőgazdasági bérszámfejtés- (A mezőgazdaságon kívüli új munkahelyek száma) A nem mezőgazdasági bérszámfejtés az USA lakosságának mezőgazdaságon kívüli foglalkoztatásának makrogazdasági mutatója. Befektetői Enciklopédia

Kellő gondosság- Ellenőrzés Az ellenőrzés típusai Belső ellenőrzés Külső ellenőrzés Adóellenőrzés Környezeti audit Társadalmi audit Tűzoltó ... Wikipédia

Banki díj- Alapítás éve 2004 Helyszín... Wikipédia

Könyvek

• Modern belső ellenőrzési rendszerek. Tankönyv, S. M. Reznichenko, M. F. Safonova, O. I. Shvyreva. A belső ellenőrzés a legfontosabb infrastrukturális elem, amely biztosítja a vállalkozások és szervezetek számviteli (pénzügyi) beszámolóinak minőségét és megbízhatóságát, és ezáltal...

0 Bárki, aki úgy dönt, hogy üzleti tevékenységbe kezd, számos problémával szembesül, amelyek közül nem utolsósorban nem ismeri a konkrét szakzsargont. Egy ilyen körülmény, csak első pillantásra, meglehetősen egyszerűnek és jelentéktelennek tűnhet, míg a valóságban elveszíthet egy meglehetősen nagy pénzbeli szerződést, vagy akár egy bizonyos összeget is megoszthat. Ezért forrásunkon online szótárt hoztunk létre és folyamatosan fejlesztünk, amelyben számos, Önt érdeklő témáról találhat átiratokat. Ezért mindenképpen vegye fel webhelyünket könyvjelzői közé, hogy ne maradjon le hasznos és szükséges információkról. Ma egy elég nehezen érthető szóról fogunk beszélni, az Megfelelés, ami azt jelenti, hogy egy kicsit lejjebb olvashat.
Mielőtt azonban folytatná, azt tanácsolom, hogy olvasson el még néhány közgazdasági cikket. Például, hogy ki az Insider, mit jelent az Aktív, hogyan kell érteni az Anti-Cafe szót, mit jelent a Csapatépítés stb.
Tehát folytassuk Mi a megfelelés egyszerű szavakkal?? Ezt a kifejezést az angolból kölcsönözték" Megfelelés", és így fordítják "megfelelés", "beleegyezés", "megfelelőség".

Megfelelés- ez egy bizonyos cég, társaság, társaság megfelelése egy adott államban elfogadott jogi aktusoknak és jogi normáknak

A megfelelőség fogalma a tevékenységek jogszerűségét és maximális átláthatóságát jelenti bármely tevékenységi területen, a marketingtől és a könyveléstől egészen az alkalmazottakkal való bánásmódig.

Megfelelés- tanúsítvány vagy megerősítés arra vonatkozóan, hogy a tevékenységet végrehajtó (például audit jelentés készítője), a termék gyártója vagy szállítója megfelel az elfogadott gyakorlat, jogszabályok, előírt szabályok és előírások, meghatározott szabványok vagy szerződéses feltételek követelményeinek.

Például Oroszországban tilos az úgynevezett szürke SIM-kártyákat eladni, azaz teljesen regisztrálni őket. bal" polgárok. Ha az üzemeltetőt ezen szabálysértés elkövetésén érik, pénzbírsággal, vagy akár jogosítványtól is megvonhatják őket. Ennek eredményeként a cégeknek szigorúan figyelemmel kell kísérniük a szerződés feltételeit, akár speciális embereket, az úgynevezett compliance menedzsereket is felvesznek. Ezeknek az alkalmazottaknak a feladatai közé tartozik a felügyelet, hogy a vállalat kizárólag egy adott állam törvényei alapján működjön Ha egy vállalatnak több országban is van fióktelepe, akkor ennek az iroda minden egyes fiókjának támogatnia kell megfelelés helyi gyakorlati kódex.

A jelenlegi jogszabályi környezetben a Compliance egyrészt a jogszabályi előírások és előírások előírt követését, másrészt a szabályok szellemének betartását jelenti, még akkor is, ha a szabályok nem 100%-ig egyértelműek. Ennek a szabálynak a be nem tartása a szabályozó bírálatát, pénzbírságot és esetleg pert vonhat maga után. Érdekesség, hogy az USA szabályozása általában előíróbb, mint az EU szabályozása, így ez a fogalom a világ különböző részein eltérően értelmezhető.

A későbbi finom szabályozásra példa a Z rendelet, amely a hiteleket szabályozza. Ha Ön hitelkártya-kibocsátó, hitelkártya-kivonatát legalább 21 nappal a fizetési határidő előtt el kell küldenie az ügyfélnek. Ha a fizetési dátumot minden hónap 25-ére állítja be, és a hitelkártya-kivonatát minden hónap 20-án küldi ki (vagy online elérhetővé teszi) a fizetés esedékessége előtt, az nem felel meg ennek a szabálynak.

Megfelelés ezt a szót gyakran halljuk üzletünkben. Tág értelemben úgy definiálják, mint „egy törvénynek vagy utasításnak való megfelelés cselekménye vagy cselekménye”.

Ha úgy gondolja, hogy ez túl egyszerű meghatározás, az csak azért van, mert az. Túl könnyű. A mai világban nem csak az ügyfelek, a beszállítók és az igazgatósági tagok kívánságainak kell megfelelni; meg kell győződnie arról, hogy betartja-e az iparág számos fő szabályát.

HIPAA. SOX. NIST. PCI-DSS. Ez csak néhány a legismertebb törvények közül, amelyeket a vállalatoknak be kell tartaniuk, és mindegyik nagyon egyedi kihívás elé állítja a szervezeteket és a vállalatokat.

Hogy jobban megértsük, mit jelent a megfelelőség a Webster szótári definícióján túl, megkértünk egy jó barátunkat a kiberbiztonsági ágazatban, hogy segítsen megválaszolni egy egyszerűnek tűnő kérdést: " Mit jelent számodra a megfelelőség??"

"Mit jelent nekem Megfelelés? Röviden, ez a minimális szabvány, amelyet meg kell felelnünk a biztonság bizonyításához. A megfelelőség egy közös nyelvet biztosít számunkra a szabályozók, az ellenőrök és a biztonság között, hogy értékeljük ellenőrzéseink hatékonyságát." - Brent Comstock - Elavon identitás- és hozzáférés-kezelési alelnöke.

Mi más a megfelelőség?

Compliance (gyógyszer) - a beteg (vagy orvos) beleegyezése az ajánlott kezelési módba.

A megfelelés (fiziológia) egy üreges szerv azon tendenciája, hogy ellenálljon az eredeti mérete felé való visszarúgásnak.

Tüdőkompatibilitás (vagy Lung Compliance), a tüdő térfogatának változása alkalmazott vagy dinamikus nyomás hatására.

A megfelelés (pszichológia) pozitív válasz mások kérésére.

A szabályozási megfelelés a szabványoknak, szabályoknak és egyéb követelményeknek való megfelelés.

A környezetvédelmi megfelelés a környezetvédelmi törvényeknek, előírásoknak, szabványoknak és egyéb követelményeknek való megfelelés.

A Compliance (film) egy 2012-es kiadás.

Miután elolvasta ezt a rövid, de informatív cikket, végre rájött mit jelent a megfelelőség?, és most nem kerülsz nehéz helyzetbe, ha hirtelen ismét hasonló fogalommal találkozol.

A menedzsment egyik legfontosabb összetevője minden szervezetben a megfelelőségnek nevezett kontrollrendszer. Ez a szó angolra fordítva azt jelenti, hogy „követelményeknek való megfelelés”. Olyan intézkedésekre vonatkozik, amelyek biztosítják az előírásoknak, az alapító okiratoknak és egyéb intézkedéseknek való megfelelést, amelyek célja minden típusú kockázat kezelése.

A banki környezetben ez a kifejezés az Oroszországi Banknak történő időben történő információszolgáltatást, a banki szervezetek és alkalmazottaik illegális tevékenységben való részvételének kizárását jelenti.

A megfelelőség meghatározott funkciók összessége, amelyek kötelező és választható funkciókra oszthatók. Az elsőbe a jogszabályi normák tartoznak, amelyek be nem tartása szankciókat és jó hírnév elvesztését vonhatja maga után. A másodikba a vezetői megbízások és funkciók tartoznak, amelyek megvalósítása a partnerek elvárásaihoz kapcsolódik.

Ennek figyelembevételével a megfelelést egy banki szervezet biztonsági szolgálatának kell végrehajtania. A gyakorlatban azonban meglehetősen elterjedt a többszintű rendszer, amely a funkciók több szerkezeti egység közötti elosztását biztosítja.

A rendszer bevezetésének jellemzői a banki szervezetekben

Az orosz bankok megfelelőségi ellenőrzésének megszervezésének kérdéseit számos dokumentum szabályozza, amelyek közül a legfontosabbak az Oroszországi Bank 242-P és 06-29/PZ-N számú előírásai.

E dokumentumok szerint a banki szervezetek minden alkalmazottja bevonható az ellenőrzési rendszer funkcióinak megvalósításába - mindegyik saját hatáskörén belül. Ugyanakkor egy bizonyos személynek (menedzsernek) kell felelnie a rendszer megvalósításáért.

Az ellenőrzési rendszer kiépítése a bankokban általában több célt is követ:

• a szabályozási kockázatok azonosítása és kezelése;
• korrupció és csalás elleni küzdelem;
• a jogalkotási aktusok és a nemzetközi szabványok követelményeinek való megfelelés;
• a vállalati magatartási szabályok betartása;
• az információbiztonságnak való megfelelés;
• az ügyfelektől kapott panaszok megválaszolása.

E funkciók megvalósításához különféle információs rendszereket és platformokat használnak a monitoring és elemzési folyamatok rendszerezésére.

A megfelelőség-ellenőrzés automatizálásának kérdései ma sok bank számára a legfontosabbak közé tartoznak.

A megfelelőségi rendszer megköveteli a munkafolyamat megfelelő megszervezését: az esetleges problémákat gyorsan kell nyomon követni és valós időben kell megoldani.

A megfelelőségi szabályzat alapjai

A legtöbb banki szervezetben a megfelelőségi rendszer részeként politikát dolgoznak ki és hagynak jóvá.

Különösen:

• vállalati magatartási politika (egy általános dokumentum, amely szabályozza az alkalmazottak viselkedési normáit és felelősségét);
• korrupcióellenes és terrorizmus-finanszírozási politika (olyan dokumentum, amelynek célja a jogosulatlanul szerzett haszonszerzés és a terrorista szervezetek finanszírozásának megakadályozása);
• az ajándékok elfogadására és adására vonatkozó szabályzat (e szabályzat célja, hogy különbséget tegyen a banki szervezetek alkalmazottainak adott ajándékok és kenőpénzek között);
• az összeférhetetlenség szabályozását célzó politika (összeférhetetlenség esetén bizonyos magatartási normákat határoz meg);
• a tranzakciók ellenőrzésére és az értékpapírok megszerzésére vonatkozó politika;
• a felügyeleti és szabályozó hatóságokkal való együttműködés politikája (a hatékony interakció biztosítására és a lehetséges nehézségek minimalizálására tervezték);
• az ügyfelek panaszainak fogadására és megválaszolására vonatkozó szabályzat;
• az ügyfelek megfelelő azonosításának politikája;
• a titoktartásra és az olyan adatok nyilvánosságra hozatalának tilalmára, amelyek kárt okozhatnak a szervezetnek.

Ezek csak általános irányok, amelyek kiegészíthetők más tevékenységekkel az egyes konkrét szervezetekben.

A megfelelőségi ellenőrzés alapelvei a bankokban

A megfelelőségi kontroller feladata egy belső kontrollrendszer megszervezése.

A rendszer bevezetéséért felelős vezető a többi munkatárssal együtt megszervezi a munkát a külső és belső követelményeknek való megfelelés, a kockázatok azonosítása és kezelése érdekében.

A megfelelőségi ellenőrzési rendszer a következő elveken alapul:

• A bank megfelelőségi politikáját az igazgatóságnak jóvá kell hagynia, és időszakonként értékelnie kell annak hatékonyságát (ettől függ a teljes eredmény);
• a rendszer bevezetéséért felelős vezetőnek meglehetősen magas státuszúnak kell lennie (lehet a végrehajtó testület tagja, vagy a vezetőnek közvetlenül beosztott személy);
• a banknak elegendő mennyiségű erőforrást kell elkülönítenie a megfelelőségi ellenőrzési feladatok ellátásához;
• a rendszer bevezetéséért felelős vezetőnek képzést kell szerveznie a megfelelőségi ellenőrzési kérdésekről;
• A megfelelőségi ellenőrzési feladatok egy része kiszervezéssel is elvégezhető, de ebben az esetben a felelős vezetőnek és a bankvezetésnek kell ellenőriznie.

A megfelelési funkciók megvalósítása magában a szervezeten belül is ellenállásba ütközhet, mivel a menedzser olyan döntéseket hozhat a kétes partnerek, ügyfelek elzárására, amelyek (első pillantásra) ellentmondhatnak a szervezet pénzügyi érdekeinek.

Ugyanakkor a megfelelőség-ellenőrzés célja a banki szervezet hírnevének, és ezáltal pénzügyi sikerének védelme. Ezen túlmenően a rendszer bevezetése leegyszerűsíti a nemzetközi partnerekkel való munkát, mivel követelményeik között gyakran szerepel a megfelelőségi politika megléte, ami sok országban általános.